Formlar ve kredi türleri. Temel kredi türleri

Kredi sınıflandırması öncelikle aşağıdaki kriterlere göre yapılmaktadır:

1) belirli bir kredinin sağlandığı biçimde;

3) hüküm süresine göre.

Bu gerekçelerle sınıflandırma, ana kredi türlerini belirlemenizi sağlar.

Ek olarak, kredi türlerinden şu veya bu şekilde bahsederken, ek özellikleri kullanarak bir krediyi daha ayrıntılı olarak sınıflandırmak mümkündür.

kredi türü- Bu, ek özellikleri vurgulayarak ana kredi türünün daha ayrıntılı bir açıklamasıdır. Ayrıntılı sınıflandırma, borç verme ilkelerine dayanmaktadır, bu nedenle, birçok özel kredi türü, kredi hareketinin özelliklerini yansıtır, yani kredi sürecinin organizasyonunun belirli yönlerini karakterize eder.

Birincil kredi biçimleri şunları içerir: emtia; parasal ve karışık.

emtia formu- Bu, alacaklı tarafından, eşit sayıda başka şeyin, aynı tür ve kalitede malların karşı devri koşullarında, malların, malların sağlanmasıyla karakterize edilen bir kredi şeklidir.

Bu tür işlemler eski toplumda yaygın olarak kullanılıyordu. Roma hukuku bu tür kredi ilişkilerini düzenlemiş ve bir borç sözleşmesi olarak tanımlamıştır. Romalı hukukçular borç ile borç arasında ayrım yaptılar. Bir borçla, bu tür her şey iadeye tabi değildi, tam olarak ödünç alınan şey (çiftçilik için alınan aynı at). Ödünç verilmesi durumunda, benzer herhangi bir şey, yani aynı jenerik özelliklere sahip bir şey (aynı dereceden tahıl) iadeye tabiydi.

Emtia kredisi temelinde, kapsamlı bir gelişme elde etti. para formu - geri ödeme esasına göre para transferi ile karakterize edilen bir kredi türüdür. .

Modern ekonomide bu biçim baskın hale geldi. Ortaya çıktığı andan itibaren, para kesinlikle likit ve kolayca değiştirilebilen bir varlık olduğu için özel bir role mahkum edildi.

Bu formların yanı sıra karışık form ilk ikisinin bir dizi özelliğini birleştiren kredi.

Nitekim kredi, hem meta biçiminin özelliği olan mal transferi ile hem de parasal formunun özelliği olan para transferi ile sağlanabilir. Bu durumda, geri ödeme ters sırada - nakit veya mal olarak yapılacaktır.

İşlemde borç verenin ve borçlunun kim olduğuna bağlı olarak, aşağıdaki krediler tahsis edilir:

1) ticari (ekonomik);

2) bankacılık;

3) sivil (kişisel);

4) durum;

5) uluslararası;

6) tüketici.

Ticari kredi.

Ticari kredi, bir tüzel kişinin (satıcı) başka bir tüzel kişiye (alıcıya) satılan mallar için ertelenmiş ödeme şeklinde veya alıcılar tarafından satıcılara teslim edilen mallar için avans veya ön ödeme şeklinde sağlanan bir kredi olarak tanımlanabilir. .

Ticari borç verme, toptan ticarette ürünlerin pazarlanması için kullanılan temel finansal araçtır. Kredili mal satışı, sanayi şirketlerinin bunları satması için yaygın bir yol haline gelmiş, müşterilerin ek çekiciliği nedeniyle önemli bir rekabet aracı haline gelmiştir. Bu kredi türünün yaygın olarak kullanılmasının temel nedeni, ticari kuruluşlar arasındaki ekonomik bağların genişletilmesi ve güçlendirilmesidir.

Modern koşullarda, pratikte, ticari kredinin esas olarak üç çeşidi (türü) vardır:

1) sabit bir vade ile;

2) bedelin ancak borçlu tarafından taksitler halinde teslim edilen malların (konsinye) fiilen satışından sonra ödenmesi ile;

3) açık bir hesapta borç verme.

Birinci durumda malın tesliminden sonra alıcı seneti belirli bir süre sonra mal bedelini ödemek üzere satıcıya senet olarak devreder. Veya satıcının kendisi, ticari belgeleri aldıktan sonra kabul eden, yani üzerinde belirtilen süre içinde ödemeyi kabul eden alıcıya bir kambiyo senedi (taslak) düzenler.

İkinci durumda, konsinye ile uğraşıyoruz. Perakendecinin malları ödeme yükümlülüğü olmadan aldığı kredili ticaret yöntemidir. Bu ticaret genellikle satış için malların transferi olarak adlandırılır. Mal satılırsa üreticiye ödeme yapılır, satılmazsa satıcı cezai şart ödemeden malı üreticiye iade edebilir. Konsinye genellikle talebi tahmin edilmesi zor olan yeni, atipik mallar satılırken kullanılır.

Açık hesap sözleşmesi kapsamında, her iki tarafça kabul edildikten sonra alıcı, duruma göre kredi başvurusunda bulunmadan dönemsel alım yapma hakkını elde eder. İşlem için olağan prosedür şu şekildedir: alıcı malları sipariş ettiğinde, hemen sevk edilir ve faturanın alınmasından sonra belirtilen süre içinde ödemesi yapılır.

Ticari kredi kullanımı, borçlulardan tahsilatlarda yavaşlama olması durumunda satıcının yeterli sermayeye sahip olmasını gerektirmektedir. Bu nedenle, modern ekonomide, ticari bir kredi, öncelikle faturaların muhasebeleştirilmesi ve rehni yoluyla ve ticari bir kredinin banka tarafından yeniden finanse edilmesi (örneğin, faktoring) yoluyla finansal kaynak elde etmek için en uygun koşullara sahip büyük şirketler tarafından aktif olarak kullanılmaktadır.

Banka borcu.

Bu, ana şekli fon transferi olan bir kredidir. Münhasıran, Merkez Bankası'ndan bu tür işlemleri yapma yetkisine sahip olan uzmanlaşmış kredi kuruluşları tarafından sağlanmaktadır. Borçlunun rolü tüzel kişiler, eyalet veya yerel makamlar olabilir. Kredi ilişkileri, bir kredi sözleşmesi veya kredi sözleşmesi ile resmileştirilir.

Bir banka kredisi, ticari bir krediden aşağıdaki şekillerde farklılık gösterir:

a) bir banka kredisi için alacaklı olarak, malların üretimi veya satışı ile ilişkili herhangi bir tüzel kişilik değil, uzmanlaşmış kredi ve finans kuruluşları;

b) ticari bir kredinin ortalama faizi, kural olarak, belirli bir süre için ortalama banka faiz oranından düşüktür. Ticari kredi ücreti, mal bedeline dahil olup, matrahın sabit bir yüzdesi ile özel olarak belirlenmemiştir;

c) ticari kredinin vadesi kural olarak banka kredisinden çok daha kısadır.

Bir banka kredisi bir dizi kritere göre sınıflandırılır.

Kredi verme (sağlama) yöntemi:

a) nakdi veya gayri nakdi krediler (hesaptan hesaba para transfer ederek veya bir hesaptan nakit çıkararak);

b) yeniden finansman (bonoların reeskontu, bankalararası piyasada kaynak alımı, tahvil ihracı ve ticari bir banka tarafından diğer borç yükümlülükleri);

c) yeniden kayıt (borç yeniden yapılandırma);

d) fatura kredileri.

Kredi para birimi. Krediler, ulusal para biriminde, alacaklının ülkesinin para biriminde ve üçüncü bir ülkenin para biriminde sağlanır.

Katılımcı sayısı.İkili ve çok taraflı işlemler mümkündür (bir banka konsorsiyumu tarafından kredilendirme, sendikasyon kredileri).

Banka kredisinin amacı.

Krediler sağlanır:

a) sabit sermayeyi artırmak (üretim varlıklarının yenilenmesi, yeni inşaat, üretim hacimlerinin genişletilmesi);

b) işletme sermayesinin geçici olarak yenilenmesi için

c) yatırım projelerinin uygulanması için;

d) ipotek kredileri vb.

verme tekniği:

a) tek seferlik krediler, yani tek bir tutarda verilir;

b) sınırlı krediler (kredili mevduat; kredi limitleri).

Kredi limitiödünç alınan fonların belirlenen limit dahilinde kullanılmasını içerir. Bu çerçevede, işletmeler anlaşmanın öngördüğü amaçlarla fon alabilir ve kredi limiti anlaşması süresince iade edebilirler. Aşağıdaki kredi limiti türleri vardır: sezonluk; döner, yani müşteri, kredi borcunu ödedikten sonra, belirlenen limit dahilinde tekrar kredi alma hakkına sahiptir; müşteriye borç vermenin üst sınırı hakkında bildirimde bulunan, aşılması kabul edilemez olan veya aşması için artan faiz ödemesini içeren bir kredi limiti; teyitli hat - müşterinin kredi limiti dahilinde belirli bir meblağ sağlama koşulları üzerinde anlaşmaya varmak zorunda olduğu her sefer.

Kredili mevduat hesabı Bankanın müşterisinin cari hesabına, bankanın fonları pahasına, aylık cironun% 10-15'inden fazla olmayan bir miktarda kredi vererek, işletmenin cari ödeme yapması için geçici bir işletme sermayesi eksikliğinin ortadan kaldırılmasıdır. müşterinin cari hesabı. Kural olarak, müşterinin cari hesabına, kredili mevduat hesabını geri ödemek için derhal silinen, yani aslında teminatsız (banka ile bir anlaşma kapsamında sağlanabilmesine rağmen) fon alınmasına karşı sağlanır. .

kritere göre güvenlik krediler teminatlı ve teminatsız olarak ikiye ayrılır. Teminatsız kredilerin geri ödenmesini sağlamanın tek yolu bir kredi sözleşmesidir. Teminatlı krediler, kredi vermenin temel ilkelerinden birinin pratik ifadesini bulduğu modern banka kredisinin ana türüdür. Teminatın rolü, borçlunun mülkiyet temelinde sahip olduğu herhangi bir mülk, çoğunlukla gayrimenkul veya menkul kıymetler olabilir. Borçlu yükümlülüklerini yerine getirmezse, bu mülk, oluşan zararları telafi etmek için satılır. Verilen kredinin miktarı genellikle teklif edilen menkul kıymetin ortalama piyasa değerinden daha azdır ve tarafların mutabakatı ile belirlenir.

Olgunluk.

Geri ödeme koşullarına bağlı olarak, krediler kısa vadeli, orta vadeli ve uzun vadeli olarak ayrılır.

A) Kısa vadeli krediler, kural olarak, borçlunun işletme sermayesini (mevcut işletme sermayesine borç verme) yenilemek için sağlanır. En aktif olarak borsa, ticaret ve hizmetlerde kullanılır. Bu tür kredilerin geri ödeme süresi genellikle bir yılı geçmez.

B) orta vadeli krediler hem endüstriyel hem de tamamen ticari amaçlar için bir ila üç yıllık bir süre için sağlanmaktadır. Tarım sektöründe en yaygın olanı ve üretimin kısmi modernizasyonu ile.

v) Uzun vadeli krediler kural olarak yatırım amaçlı kullanılmaktadır. Orta vadeli krediler gibi, büyük miktarlarda aktarılan kredi kaynakları bakımından farklılık gösteren sabit varlıkların hareketine hizmet ederler. Ekonominin tüm sektörlerindeki işletmelerde yeniden yapılanma, teknik yeniden ekipman, yeni inşaat kredilerinde kullanılırlar. Ortalama geri ödeme süresi genellikle üç ila beş yıl arasındadır, ancak özellikle devletten uygun mali garantiler alınırsa 25 yıl veya daha fazla olabilir.

İle geri ödeme yöntemleri Krediler ayrılır:

1) vade sonunda bir tutarda geri ödenen krediler;

2) taksitle geri ödenen krediler;

3) kredi vadesi boyunca eşit olmayan paylarda geri ödenen krediler (kural olarak, ödemesiz dönem ile).

geri ödenebilir krediler Toptan(ödeme), farklılaştırılmış bir faiz hesaplama mekanizmasının kullanılmasını gerektirmediğinden, yasal kayıt açısından çok işlevsel olan, kısa vadeli kredilerin geleneksel bir geri ödeme şeklidir.

Geri ödenen kredilerin geri ödenmesi için özel koşullar (prosedür) taksitle kredi sözleşmesinin tüm süresi boyunca, sözleşme ile belirlenir, kural olarak orta vadeli krediler için kullanılır. Yatırım amaçlı uzun vadeli krediler için, genellikle borçlunun borcun herhangi bir faizini veya bir kısmını ödemediği bir ödemesiz dönem (bir yıla kadar) uygulanır. Bu süre zarfında, ödünç alan ekipmanı kurmayı ve üretime başlamayı başarır.

Faiz oranı türüne göre krediler, sabit faiz oranlı krediler ve değişken faiz oranlı krediler olarak ikiye ayrılır.

farklı göre faiz alma yöntemleri Birkaç kredi türü vardır:

a) faizi toplam geri ödemesi sırasında ödenen krediler. Hesap kolaylığı açısından en işlevsel karaktere sahip olan piyasa ekonomisi için kısa vadeli krediler için geleneksel ödeme şekli.

b) Faizi, kredi sözleşmesinin tüm süresi boyunca borçlu tarafından eşit taksitler halinde ödenen krediler. Orta ve uzun vadeli krediler için geleneksel ödeme şekli, tarafların anlaşmasına bağlı olarak oldukça farklılaşmaktadır (örneğin, uzun vadeli krediler için, faiz ödemeleri hem kredinin kullanıldığı ilk yılın sonunda başlayabilir). ve daha uzun bir süre sonra).

c) Borçluya doğrudan verildikleri sırada faizi banka tarafından kesilen krediler. Gelişmiş bir piyasa ekonomisi için bu biçim kesinlikle karakteristik değildir ve yalnızca enflasyon yüksek olduğunda kullanılır.

Sivil (kişisel) kredi.

Bu temel kredi biçimi, bireysel vatandaşların kredi ilişkilerine katılımıyla karakterize edilir. Ticari amaçlardan ziyade kişisel amaçlar için borç para veya mal alırken birbirlerinin borç vereni ve borç alan rolü oynarlar. Genel olarak, bu ilişkiler yerel (aile, ilgili) niteliktedir ve bir kredi sözleşmesi ile resmileştirilmemiştir.

Devlet kredisi.

Bu kredi türünün temel özelliği, merkezi ve yerel yürütme organlarının şahsında devletin vazgeçilmez katılımıdır. Devlet kredisinin öznesi bir yanda tüzel kişiler ve gerçek kişiler, diğer yanda merkezi ve yerel yönetimlerdir. Devlet borç alan veya borç veren olarak hareket eder. Geleneksel olarak, bu kredi türü, devlet tahvili veya diğer menkul kıymetlerin ihracıyla ilişkilendirilir ve devlet kredisi olarak adlandırılır. Çok daha az sıklıkla, devlet alacaklı olarak hareket eder ve tüzel kişilere ve bireylere kredi sağlar.

Devlet kredisi, tüzel kişilerin ve gerçek kişilerin kredi yükümlülükleri için devlet tarafından sağlanan garantileri de içerir.

Devlet kredileri aşağıdaki kriterlere göre türlere ayrılabilir:

1) tarafından sağlamak için son tarihler krediler: kısa vadeli (1 yıla kadar vadeli), orta vadeli (1 ila 5 yıl arası) ve uzun vadeli (5 yıldan fazla) krediler;

2) tarafından konum: iç ve dış (uluslararası) krediler;

3) tarafından ilişkilerin konuları: merkezi ve yerel makamlar tarafından verilen krediler;

4) tarafından pazar durumu: piyasa (serbestçe borsaya konulan) ve piyasa dışı - piyasada dolaşıma tabi olmayan krediler. Belirli (hedef) yatırımcı kategorileri için tasarlanmıştır;

5) tarafından teslim olmak: faiz oranı veya sıfır kupon.

Faizli krediler (yılda 2 ila 4 kez) gelirin kuponlarla ödenmesini içerir - bir tahvilin makbuzlarını koparmak. Kısa vadeli kredilerin genellikle kuponları yoktur. Tahvillerde belirtilen nominal değerden iskontolu olarak satılırlar ve nominal değerden itfa edilirler. Aradaki fark, tahvilin gelir miktarıdır.

6) tarafından gelir belirleme yöntemi: sabit gelir ve değişken gelir.

Uluslararası kredi.

Uluslararası kredi, devletler arasındaki veya farklı ülkelerin ekonomik varlıkları arasındaki kredi ilişkileri biçimini karakterize eden bir kredidir.

Şu şekilde kullanılır:

1) ticari (şirketler arası);

2) bankacılık;

3) eyaletler arası kredi.

Aynı zamanda, devletlerin ve uluslararası kuruluşların katılımıyla kredi ilişkilerinde, her zaman para biçiminde, dış ticaret faaliyetlerinde - para ve mal biçiminde (bir ithalatçı veya ihracatçıya bir tür ticari kredi olarak) hareket eder.

Borç alanlar ve borç verenler özel şirketler (bankalar dahil), devlet kurumları (bakanlıklar ve bakanlıklar) ve uluslararası (IMF, IBRD) ve bölgesel (EBRD) finans kuruluşlarıdır.

Belirli uluslararası kredi türleri, bir dizi kritere göre sınıflandırılabilir:

1) tarafından kullanım amacı: sabit sermaye, yeni inşaat ve diğer yatırım ihtiyaçları için fonlar dahil olmak üzere ticari veya nakit krediler;

2) tarafından bitiş tarihi: kısa vadeli, orta vadeli ve uzun vadeli krediler;

3) tarafından provizyon para birimi:ödünç alan ülkenin para biriminde bir borç veya
alacaklı ülke, üçüncü bir ülkenin para biriminde.

Uluslararası bir kredinin karakteristik bir özelliği, özel sigorta ve devlet garantileri şeklindeki ek yasal veya ekonomik korumasıdır.

Tüketici kredisi.

Bu, bireylere borç verme şeklidir. Amaç, nüfusun tüketici ihtiyaçlarını karşılamaktır - arazi, konut, evler, arabalar, dayanıklı mallar satın almak için. Arsa, konut, araba rehni, menkul kıymetler, üçüncü şahısların garantisi ipotek (ipotek) kapsamında sağlanır.

Hem uzmanlaşmış finans ve kredi kuruluşları ve bankalar hem de mal veya hizmet satışı yapan herhangi bir tüzel kişi alacaklı olarak hareket edebilir.

Tipik olarak, böyle bir kredinin yardımıyla dayanıklı mallar (arabalar, buzdolapları, mobilyalar, ev aletleri) satılır. Kredinin vadesi 3 yıla kadar, yüzde 10 ila 25 arasındadır. Sanayileşmiş ülkelerde nüfus, yıllık gelirlerinin %10 ila 20'sini tüketici kredisini karşılamak için harcamaktadır. Bunun ödenmemesi durumunda alacaklı tarafından mala el konulur.

Bugüne kadar, taksitli yaşam ve krediyle iş yapmak oldukça alakalı ve çok popüler bir olgu haline geldi. Bankalar, her müşteri için zorlu ve tavizsiz bir mücadele içindedir ve kredi verme her geçen gün daha uygun hale gelmektedir. Aynı zamanda, çeşitli kredi biçimleri ve türleri ortaya çıkmakta ve onu elde etme koşulları giderek daha basit hale gelmektedir.

Ne kadar gerekli?

Bildiğiniz gibi, bir piyasa ekonomisi kredisiz yapamaz. Bir yandan, emtia-para ilişkilerindeki bazı katılımcıların şu anda mevcut olanlara ek olarak ek fonlara ihtiyacı var. Öte yandan, bireyler, işletmeler veya kuruluşlar, örneğin belirli bir ürünün üretim ve satış zamanlamasındaki uyumsuzluk, birikmiş tasarruflar veya planlanmamış gelirler nedeniyle aşırı para arzına sahiptir.

Kredi piyasası (kredi sermaye piyasası) yardımıyla oldukça başarılı bir şekilde çözülen belirli bir çelişki ortaya çıkar. Aslında, "kredi" kavramının kendisi, ödenmesi ve geri ödenmesinin zorunlu koşuluna bağlı olarak borç sermayesinin hareketi anlamına gelir. Herhangi bir kredi sistemi, para arzının hareketini karakterize eder, yani nüfusun çeşitli kesimlerinin birikmiş fonları, sermayeleri ve gelirleri bireylere, çeşitli işletmelere veya devletin kendisine borç verilir. Çeşitli kredi biçimlerine yol açan, kredi piyasasındaki katılımcıların etkileşimi için çeşitli seçeneklerdir.

Kredi fonksiyonları

Borç alan ile borç veren arasındaki ilişki, sözleşmede öngörülen bir dizi yükümlülüğün kabul edilmesini içerir. Kredi sözleşmesi, krediyi veren bankanın veya diğer kişinin yükümlülüklerini, şartlarını, tutarını ve geri ödeme koşullarını tanımlar. Buna dayanarak, bir kredinin üç ana işlevi tanımlanabilir:

Dağıtım - fonların yoğunlaşması ve ardından iade edilebilir bir şekilde dağıtılması sırasında ortaya çıkar. Bu işlev, acil ihtiyaçları karşılamak ve üretimi genişletmek için kuruluşlara fon tahsisinde tamamen izlenir.
Emisyon - nakit dışı ödeme şekilleri kullanıldığında kendini gösterir. Yani, nakit yerine meta formları geliyor.
Kontrol - işletmelerin ekonomik faaliyetlerini izlemenizi sağlar. Bu bağlamda, borç alanların ve kredi veren yapıların çeşitli şekil ve türlerde kredi kullanmaları teşvik edilmekte, bu da ödünç alınan fonların gelişme ve kârlılığın artırılması için sonuna kadar kullanılmasını mümkün kılmaktadır.

Yapısına göre kredi

Herhangi bir kredinin bileşimi oldukça basittir ve borç alan, borç veren ve kredi değerini içerir. İkincisinin türüne bağlı olarak, aşağıdaki kredi türleri ayırt edilir:

parasal;
emtia;
emtia-para;

Birkaç yüz yıl önce, borç vermenin meta biçimi Rusya'da en yaygın olanıydı ve örneğin, köylülere ekmek veya diğer tarım ürünleri için tahıl ödünç verme şeklinde ifade ediliyordu. Modern dünyada, kredinin meta biçimi artık ana kredi değildir ve yalnızca taksitli mal satışında veya örneğin kiralamada ifade edilir.

Mevcut gerçeklerde, en uygun olanı parasal ve karışık kredi biçimleridir. İlk durumda, para evrensel bir ödeme aracıdır, karışık biçim ise, malların taksitle teslimine parasal olarak değerlerinin kademeli olarak geri dönüşü eşlik ettiğinde kullanılır.

borç verme türleri

"Kredi" kavramını daha ayrıntılı olarak inceleyerek, onu sınıflandırmak için kullanılan birkaç organizasyonel ve ekonomik özellik seçilebilir.

Ekonomik yönelime bağlı olarak, birkaç ana borç verme türü vardır:

Sanayi;
ticaret;
tarımsal.

Ayrıca, borç verme nesnelerine, yani kredinin tam olarak ne için alındığına bağlı olarak kredileri doğrudan ve dolaylı olarak ayırabilirsiniz. Tabii ki, çoğu zaman kredi fonları mal satın almak için kullanılır, ancak bazen maddi olmayan ihtiyaçları karşılamak için fonlara ihtiyaç duyulur, örneğin personele maaş ödemek, gerekli vergi ve harçları ödemek vb. malzeme ve malzeme formları yoktur, ancak ödeme cirosunda bir boşluğu kapatır.

Güvenlik derecesine bağlı olarak, krediler şunlar olabilir:

tam teminatlı - teminatın değeri, kredinin maliyetini tamamen karşılar ve borç verenin finansal risklerini neredeyse sıfıra indirir;
eksik teminat - teminatın teminat değeri kredi miktarını tam olarak karşılamıyor;
teminatsız (boş) - teminat değeri tamamen yok, borç verenin riskleri maksimum.

Bir krediyi türe göre sınıflandırmak için kullanım ücretini de uygulayabilirsiniz. Burada, tamamen faiz oranının büyüklüğüne bağlı olarak, ucuz ve pahalı, faizsiz ve faiz getiren bir kredi (ücretsiz ve ücretli) seçebilirsiniz.

Kredilerin bölündüğü bir diğer nokta da kredinin vadesi olabilir. Borçlunun mevcut ihtiyaçlarını karşılayan ve altı ayı aşmayan bir süre için alınan bir kredi, sırasıyla kısa vadeli, bir yıla kadar veya daha fazla - orta vadeli ve uzun vadeli olarak kabul edilir. Böyle bir dağılımın, örneğin Rusya için tipik olduğu, diğer ülkelerde kredi verme koşullarına bağlı olarak dağılımın farklı olabileceği belirtilmelidir.

Ve alacaklılar kimlerdir?

Yukarıda sıralananlara ek olarak, diğer göstergelere bağlı olarak, daha birçok kredi türü ayırt edilebilir. Örneğin, işlemdeki katılımcılara, kredi fonlarının geri dönüşünün kaynağına vb. bağlı olarak bunları bölebilirsiniz.

Örneğin, kredi ilişkisindeki katılımcılara bağlı olarak kredinin ana türleri ayırt edilebilir. Ve şimdi kredilere bu perspektiften bakalım:

bankacılık;
reklam;
durum;
uluslararası;
tüketici;
tefeci;
ipotek vb.

Banka kredileri

En yaygın olanı, elbette, banka kredisidir. Bu form ile, serbest fon sahipleri, bunları bankalar aracılığıyla borçlulara sağlarlar.

Borç verme konusuna bağlı olarak, aşağıdaki banka kredisi türleri ayırt edilir:

tüzel kişilere borç verme - fonların çeşitli borçları ödemek ve çeşitli ödemeler yapmak için harcanması durumunda - bu bir para kredisidir ve eğer bunlar üretim kapasitelerini genişletmek ve şirketin ana ve işletme sermayesini yenilemek için kullanılıyorsa işletme - bir sermaye kredisi;
bireylere borç verme - bireylerin amaçlanan kullanımı için fonlar sağlanır. kişiler - tedavi, eğitim, onarım, inşaat, rekreasyon, protez vb.;
bankalararası krediler - bankalar arasındaki muhabir ilişkileri pekiştirmek ve bankacılık yapılarının uygun karlılık seviyesini korumak.

ticari kredi

Diğer borç verme biçimleri göz önüne alındığında, eşit derecede karlı bir kredi - ekonomik veya ticari - seçilebilir. Bu formda işletmeler, bankaların katılımı olmaksızın birbirlerine kredi (veya mal) sağlarlar. Ticari kredi, emtia-para ilişkilerinin temel ilkesidir, çünkü bazı işletmeler zaten mal üretmiş ve bunları satmaya hazırken, diğerleri henüz kendi mallarını satmamış ve bu nedenle araçlara sahip değilken, çelişkiyi düzeltmenize izin verir. satın almak. Ekonomik kredi, malların satışına ve bunlara gömülü karlara katkıda bulunur. Bu nedenle ticari kredilerde faiz oranları bankalara göre çok daha düşüktür.

Bir ticari kredi borcu, basit veya "hamiline" olabilen bir senettir - borç verenin üçüncü bir tarafa belirli bir miktarı ödemesi için yazılı bir emir sağlar. Senetlerin bu özelliği, üzerinde bir ciro - özel bir ciro - yer alırken onları devretmeyi mümkün kılar. Ne kadar çok onay, itfa olma olasılığı o kadar yüksektir.

devlet kredisi

Başlıca kredi türleri düşünüldüğünde devlet kredisi üzerinde durmamak mümkün değil. Bu, ilişkilerin öznelerinden birinin (borç alan veya borç veren) devlet olduğu bir borç verme şeklidir. Böyle bir kredi temelde diğer türlerden farklıdır. Örneğin, bir banka kredisi verilirken, borçluya ait belirli maddi varlıklar teminat olarak hareket eder ve bir devlet kredisi söz konusu olduğunda, bir bölgesel birimin sahip olduğu tüm mülk veya belirli bir süre için gelirinin tamamı teminattır. . Bu kredi türünün temel amacı, her türlü sorunu ulusal ölçekte çözmek - devlet bütçe açığını kapatmak, çeşitli programları finanse etmektir.

Devletin kendisinin alacaklı olduğu hallerde, Hazine veya Merkez Bankası aracılığıyla, kredi kaynaklarının bankalararası kredi piyasasında açık artırmayla satılması sonucunda belirli bir sektörel veya ticari banka ile banka dışı kuruluşlara borç verme gerçekleşir.

Uluslararası borç verme

En son biçimlerden biri, ekonomik ilişkiler devlet çerçevesinin ötesine geçtiğinde ortaya çıkan uluslararası borç vermedir.

Uluslararası bir kredinin biçimleri, pratikte bir iç krediden farklı değildir. Uluslararası borç vermenin konuları, iç ekonomiyle neredeyse aynıdır: nüfus, işletmeler, bankalar, devlet. Tek fark, borç alan ve borç verenin farklı ülkelerin vatandaşları olmasıdır. Bu nedenle, uluslararası borç verme, ülkeler arasındaki ödünç sermaye akışı olarak tanımlanabilir. Geleneksel olarak, bu tür uluslararası kredi biçimleri vardır:

kurumsal (girişimci) kredi;
banka borcu;
devlet kredisi.

Tüketici

Kredi fonlarının yeni değer üretmek için kullanılmadığı, belirli ihtiyaçları karşılamaya yönelik olduğu bir kredi türü tüketici kredisidir. Bu durumda borç verenler, perakende satış için - çoğunlukla taksitle - dayanıklı mallar, tıbbi hizmetler, amaçlanan amaç için doğrudan nakit borç verme sunan ticari kuruluşlar olabilir. Bu tür borç vermenin bir özelliği, borç alanların tamamen kişisel ihtiyaçlarını karşılamak için para almış kişiler olmasıdır.

Finans şirketleri, müşterilerinin borç yükümlülüklerini bankacılık kurumlarından nakit kredi almak için kullandıklarından, tüketici kredisi bankacılıkla çok yakından ilgilidir. Bu nedenle, tüketici kredisi kavramı çok daha geniş bir şekilde - bankalar, finans kuruluşları ve doğrudan devlet tarafından halka sağlanan bir dizi nakit ve emtia kredisi olarak yorumlanabilir. Böyle bir kredi sadece güncel ihtiyaçlar için değil aynı zamanda yatırım amaçlı da kullanılabilmektedir. Ancak bu durumda, borçlunun krediyi kullandığına dair belge ve belge sunması gerekecektir.

tefeci

Borç vermenin en eski ve ilkel türü tefeci kredidir. Ayırt edici özelliği, kredilerdeki şişirilmiş faiz oranları ve sorumsuz bir ödeyiciden meblağları tahsil etmenin tamamen yasal yöntemleri olmamasıdır. Çoğu zaman, bu tür hizmetler, ticari faaliyetler yürütmek için resmi bir lisansa sahip olmayan kuruluşlar tarafından sağlanır. Kara borç verme piyasasını bir kenara bırakırsak, günümüzde yasal tefeciliğin en belirgin temsilcisi rehincilerdir. Son derece yüksek faiz oranlarında kısa vadeli kredilerin sağlandığı ve saklaması için borç verene aktarılan yüksek likit teminatın gerekli olduğu yer burasıdır.

İpotek

Rusya'daki en yaygın kredilerden biri ipotek kredisidir. Gayrimenkul alımının yanı sıra konut ve endüstriyel binaların inşası ve revizyonu için sağlanmıştır. Kredi, ipotek konusunun kendisi veya sözleşmenin akdedildiği tarihte borçlunun sahip olduğu diğer eşdeğer bir mülk tarafından teminat altına alınır. Bir ipotek kredisi, yalnızca hedeflenen ve uzun vadelidir.

Mortgage piyasasının gelişimi, katılımcıları doğrudan borç alan, borç veren, yatırımcı ve çeşitli aracılar - sigortacılar, değer biçenler, kayıt memurları, düzenleyiciler, vb. ipotek kredileri ile güvence altına alınan menkul kıymetleri satın alın - finans ve kredi kuruluşları, emeklilik fonları dahil fonlar, sadece nüfus.

Çözüm

Ekonomistler bir krediyi nasıl sınıflandırırlarsa sınıflandırsınlar, sağduyuyu kullanarak en önemli iki kategoriye ayrılabilir: karlı bir kredi ve uğraşmaya değmeyen bir kredi. Herhangi bir kredi, başkalarının parasını bir süreliğine aldığınızı ve sonsuza kadar kendi paranızı vermeniz gerektiğini varsaydığından, bu belki de tanımanız gereken en önemli sınıflandırmadır.

İle ödünç verilen değerin niteliği Kredi üçe ayrılır:

emtia formu kredi tarihsel olarak para biçiminden önce gelir. Bu kredi türünde mal ödünç verilir. Aynı zamanda kredinin konusu olan mallar da geri dönüşünü sağlar. Mallar ekonomik dolaşımda kullanılır ve çoğunlukla nakit olarak geri ödenir. Mallar, ancak kredinin geri ödenmesi ve faizin ödenmesinden sonra borçlunun mülkiyetine geçer.

para formu borç - geçici olarak bedava nakit ödünç verilmesi anlamına gelen klasik kredi biçimi Parasal biçim, paranın meta değerlerinin değişiminde evrensel eşdeğer, evrensel bir dolaşım ve ödeme aracı olması nedeniyle en tipik olanıdır. Bu kredi şekli büyük ölçüde ekonomideki duruma, enflasyona, işsizliğe vb. bağlıdır. Bu kredi türü hem devlet hem de bireyler tarafından hem ülke içinde hem de dış ekonomik ciroda kullanılmaktadır.

Karışık (emtia-para) form borç. Bu durumda kredi emtia şeklinde verilir ve nakit olarak iade edilir veya tam tersi.Uluslararası düzeyde ödünç alınan fonların emtia teslimi yoluyla iade edilmesi gelişmekte olan ülkelerde yaygındır.

banka borcu

Bu kredi türünde sadece nakit sermaye kullanılmaktadır. Bu kredi, münhasıran Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından bu tür işlemleri yürütmek için lisans verilen finans ve kredi kuruluşları tarafından sağlanmaktadır. Bu kredinin kapsamı ticari olmaktan çok daha geniştir.

Kredinin bankacılık şekli aşağıdaki özelliklere sahiptir:

banka, kural olarak, kendi sermayesinden çok, çekilen kaynaklarla çalışır;

banka atıl sermayeyi ödünç verir;

banka sadece parayı değil, sermaye olarak da parayı ödünç verir.

Banka kredisi kullanmanın bedeli borç faizi, kredi ilişkisinin konuları arasında karşılıklı yarar temelinde belirlenir ve kredi sözleşmesinde sabitlenir.

ticari kredi borç verenin bir kredi kuruluşu olmadığı, ancak kredinin ticari bir işlem sırasında verildiği anlamına gelir, bu nedenle ticari olarak da adlandırılır. Elinde geçici olarak serbest nakit bulunan herhangi bir kuruluş tarafından bir kredi sağlanabilir.

Ticari kredi, ekonomide fatura dolaşımına yol açan ve böylece gayri nakdi para dolaşımının gelişmesine aktif olarak katkıda bulunan, tüzel kişiler arasındaki finansal ve ekonomik ilişkilerin şu şekilde pratik bir ifadesini bulan, ekonomideki ilk kredi ilişkileri biçimlerinden biridir. vadeli ödeme ile ürün veya hizmet satışı. Bu kredi türünün temel amacı, mal satma sürecini hızlandırmak ve dolayısıyla mallarda saklı olan karı elde etmektir.

Ticari kredi aracı geleneksel olarak kambiyo senedi, borç alanın borç verene ilişkin mali yükümlülüklerini ifade eder. En yaygın olarak iki tür kambiyo senedi kullanılır - borçlunun sabit bir meblağı doğrudan borç verene doğrudan ödeme yükümlülüğünü içeren basit bir senet ve borç verenden borç alana yazılı bir emri temsil eden devredilebilir (taslak). üçüncü bir şahsa veya senedin hamiline sabit bir meblağ ödemek. Modern koşullarda, bir faturanın işlevi genellikle tedarikçi ile tüketici arasında ticari bir kredi koşullarında satılan ürünler için ödeme prosedürünü düzenleyen standart bir anlaşma ile üstlenilir. Ticari bir kredi, bir banka kredisinden temel olarak farklıdır:

Alacaklının rolü, uzmanlaşmış finansal kuruluşlar değil, mal veya hizmetlerin üretimi veya satışı ile ilişkili herhangi bir tüzel kişidir;

münhasıran meta biçiminde sağlanır;

kredi sermayesi, modern koşullarda çeşitli uzmanlık ve faaliyetlere sahip işletmeler dahil olmak üzere finansal şirketlerin, holdinglerin ve diğer benzer yapıların oluşturulmasında pratik ifade bulan endüstriyel veya ticari ile bütünleştirilmiştir;

bir ticari kredinin ortalama maliyeti, belirli bir süre için her zaman ortalama banka faiz oranından düşüktür;

Borç veren ile alan arasında yasal olarak işlem yapıldığında, bu kredinin ücreti mal fiyatına dahil edilir ve örneğin taban tutarın sabit bir yüzdesi ile özel olarak belirlenmez.

Yurt dışı uygulamada ticari kredi son derece yaygın. Örneğin, İtalya'da toptan ticarette işlem miktarının% 85'e kadarı ticari kredi koşullarında gerçekleştirilmektedir ve bunun ortalama süresi yaklaşık 60 gündür, bu da fiili mal satış süresini önemli ölçüde aşmaktadır. tüketicileri yönlendirmek. Rusya'da, bu borç verme şekli yakın zamana kadar dolaşım kapsamıyla sınırlıydı. Diğer endüstrilerde, yüksek enflasyon oranları, ödememe krizi, ortaklıkların güvenilmezliği ve belirli yasaların eksiklikleri gibi faktörler nesnel olarak yayılmasını engelledi.

Modern koşullarda, uygulamada, esas olarak üç tür ticari kredi vardır:

sabit geri ödeme süresi olan bir kredi;

ancak borçlu tarafından taksitler halinde teslim edilen malların fiilen satışından sonra iade edilen bir kredi;

açık bir hesapta kredilendirme, bir sonraki mal partisinin ticari bir kredi şartlarına göre teslimi, önceki teslimattaki borç ödenene kadar yapıldığında.

devlet kredisi

Başlıca özelliği, devletin veya yerel makamların çeşitli düzeylerde katılımıdır. Devlet kredisi, bütçe fonları pahasına sağlanır.

Alacaklı olarak hareket eden devlet, merkez bankası aracılığıyla borç verir:

bütçe finansmanı olanakları zaten tükenmişse ve piyasa faktörlerinin etkisiyle ticari bankalardan kredi çekilemiyorsa, finansal kaynaklara özel ihtiyaç duyan belirli endüstriler veya bölgeler;

bankalararası kredi piyasasında kredi kaynaklarının açık artırması veya doğrudan satışı sürecindeki ticari bankalar;

uluslararası ilişkiler programlarını hedef alır.

Devlet, devlet borçları verme sürecinde veya devletin kısa vadeli menkul kıymetler piyasasında operasyonların yürütülmesinde borçlu olarak hareket eder. Devlet kredisindeki kredi ilişkilerinin ana biçimi, devletin fon borçlusu olarak hareket ettiği bu tür ilişkilerdir. Geçiş döneminde sadece finansal kaynakları çekmek için bir kaynak olarak değil, aynı zamanda ekonominin merkezi kredi düzenlemesi için etkili bir araç olarak kullanılması gerektiğine dikkat edilmelidir.

Uluslararası kredi - doğrudan katılımcıları devlet ve uluslararası finans kurumları (IMF, IBRD, vb.) olan, uluslararası düzeyde faaliyet gösteren bir dizi kredi ilişkisi. Ayırt edici bir özellik, kredi ilişkilerindeki katılımcılardan birinin başka bir ülkeye ait olmasıdır.

Devletlerin bir bütün olarak ve uluslararası kurumların katılımıyla ilişkilerde, kredi her zaman parasal biçimde, dış ticaret faaliyetlerinde - ayrıca meta biçiminde (ithalatçıya bir tür ticari kredi olarak) hareket eder. Birkaç temel özelliğe göre sınıflandırılır:

kredilerin doğası gereği - eyaletler arası, özel;

formda - devlet, bankacılık, ticari;

dış ticaret sistemindeki yerine göre - ihracat kredisi, ithalat kredisi.

Uluslararası bir kredinin karakteristik bir özelliği, özel sigorta ve devlet garantileri şeklindeki ek yasal veya ekonomik korumasıdır.

Rejimler değiştiğinde, yeni yetkililer seleflerinin yükümlülüklerini her zaman kabul etmezler. Devletlere ve Ticari Alacaklılara bu sorunun çözümünde Yardım Günü'nde, uluslararası alacaklılar kulüpleri oluşturuldu: Paris Kulübü alacaklı devletleri birleştiriyor, Londra Kulübü uluslararası ticari alacaklıları içeriyor.

Sivil kredi şekli(özel, kişisel, tefeci). Bu kredi türü, kredi tarihinde bir ilkti ve meta biçiminde var oldu, sonra parasal biçimde geliştirildi. Tefeciliktir. Bu kredi, merkez bankasından uygun bir lisansa sahip olmayan şahısların yanı sıra ticari kuruluşlara kredi verilmesi yoluyla uygulanmaktadır. Aşırı yüksek faiz oranları ve genellikle ödeme yapmayanlardan cezai kurtarma yöntemleri ile karakterizedir.

Bu kredi türü aynı zamanda dostça bir nitelikte olabilir. Karşılıklı güvene dayalıdır ve bir sözleşmenin akdedilmesi eşlik etmez. Noter onaylı senetler kullanılmaktadır.

Üretim kredisi girişimci amaçlar için sağlanan: üretim hacminin, işlerin, hizmetlerin, varlıkların genişletilmesi. Üretim kredisi, mal, iş, hizmet, varlık, üretim faktörlerinin arzındaki artışı ve nüfusun yaşam standardının yükselmesini doğrudan etkiler.

Tüketici kredisi. Tüketici kredisinin karakteristik bir özelliği, hem parasal hem de meta sermaye arasındaki ilişkidir ve bireyler potansiyel borçlulardır.

Bu kredi, üretim biçiminden farklı olarak, nüfus tarafından tüketim amaçlı kullanılmaktadır, yeni değer yaratma amacı taşımamaktadır.

Hem uzmanlaşmış kredi kuruluşları hem de mal veya hizmet satan herhangi bir tüzel kişi alacaklı olarak hareket edebilir. Parasal biçimde, bir tüketici kredisi, bir bireye gayrimenkul satın alması, pahalı tıbbi tedavi için ödeme yapması vb. için, meta biçiminde - ertelenmiş ödemeli malların perakende satışı sürecinde bir banka kredisi olarak sağlanır. Rusya'da, bu tür bir kredi yalnızca yaygınlaşıyor, sınırlı bir ölçüde gayrimenkul (çoğunlukla konut) ile güvence altına alınan krediler için kullanılıyor. Yurt dışı uygulamada tüketici kredisi, başta çeşitli kredi kartı sistemleri olmak üzere, çalışan nüfusun tüm kesimlerini kapsamaktadır.

Diğer kredi türleri

Ayrıca, kredi diğer kriterlere göre sınıflandırılabilir. Dolayısıyla, doğrudan ve dolaylı, açık ve gizli, temel ve ek, gelişmiş ve gelişmemiş bir finansal kredi şekli vardır.

mali kredi finansal varlıklarla işlem yapmak için kullanılır: menkul kıymetler, para birimi, kredi sermaye piyasasının çeşitli araçları. Spekülatif sermaye talebinin karşılanmasına katkıda bulunur.

Doğrudan kredi şekli kullanıcıya aracısız doğrudan kredi verilmesini yansıtır.

Dolaylı kredi şekli diğer kuruluşlara borç vermek için kredi almayı sağlar. Genellikle tarım ürünleri alımı için borç verirken kullanılır.

Altında açık kredi şekliönceden belirlenmiş bir amacı olan bir krediyi ifade eder. Yeni kredi türleri şunları içerir: kiralama kredisi ve diğerleri.

Kredinin ana şekli bu bir para kredisidir, mal kredisi ise ek şeklidir.

Gelişmiş ve gelişmemiş kredi türleri gelişim derecesini karakterize eder. Lombard kredisi, gelişmemiş bir kredi biçimine bağlanabilir.

başına kredi Latince'den (creditium) iki anlamı vardır - "İnanıyorum, güven", "borç, borç". Kredi, ekonomik bir kategoridir ve aciliyet, ödeme ve geri ödeme koşullarında geçici olarak serbest nakdin yeniden dağıtılmasıyla ilişkili ticari kuruluşlar arasındaki ekonomik ilişkileri ifade eder.

Kredi ilişkilerini düzenlemenin bir yolu da kredidir. Faiz şeklinde bir ücret karşılığında geçici kullanım için aktarılan fonların toplamına ödünç sermaye denir. Borç sermayesi, sahibi tarafından belirli koşullar altında borçluya sağlanan para şeklindeki sermayedir. Borç, borç sermayesinin bir hareketidir.

Kredi ilkeleri: 1. Aciliyet.

2. Dönüş. Bankalar, işletmelerin ve bireylerin ücretsiz fonlarını kullanır ve talep üzerine iade edilmelidir.

3. Ödeme. Bu ilkenin pratikte uygulanması, banka faizi mekanizması aracılığıyla gerçekleştirilir. Kredinin ödenmesi, borçluyu en verimli kullanımına teşvik eder.

4. Kredilerin hedef niteliği, örn. krediler belirli amaçlar için verilmektedir.

5. Kredi güvenliği. Bu ilke, borçlunun yükümlülüklerini olası bir şekilde ihlal etmesi durumunda borç verenin mülkiyet çıkarlarının korunmasını sağlama ihtiyacını ifade eder ve mali garantilerle güvence altına alınan veya teminat altına alınan krediler gibi borç verme biçimlerinde pratik ifadesini bulur.

6. Kredilerin etkinliği, örn. uygun maliyetli ticari promosyonlar sağlamak.

7. Borç vermenin farklılaştırılması - en güvenilir borçluların seçimi. Bu ilkenin pratikte uygulanması, hem belirli bir bankanın bireysel çıkarlarına hem de devletin belirli endüstrileri veya faaliyet alanlarını (örneğin, küçük işletmeler vb.) desteklemek için izlediği merkezi politikaya bağlı olabilir.

Ülke ekonomisinde kredi aşağıdaki işlevleri yerine getirir:

1. Sermayenin ekonominin sektörleri arasında yeniden dağıtılmasını ve ortalama bir kâr oranının oluşmasını teşvik eder.

2. Emek verimliliğini uyarır.

3. Mal pazarını genişletir.

4. Mal satma ve kar etme sürecini hızlandırır.

5. Sermayenin merkezileşmesi için güçlü bir araçtır.

6. Sermayenin birikim ve yoğunlaşma sürecini hızlandırır.

7. Para dolaşımı ve mal dolaşımı ile ilgili dağıtım maliyetlerinde azalma sağlar (nakit olmayan para, faturalar kullanılır). Kredinin düzenleyici işlevine dikkat etmek gerekir.

kredi türleri

1. Terimlere göre ayırt ederler:

a) kısa vadeli krediler (1 yıla kadar);

b) orta vadeli (bir yıldan 3 yıla kadar);

c) uzun vadeli (3 yıldan fazla).

2. Güvenliğin doğası gereği:

Güvenli olmayan (boş);

Teminatlı (mülk rehni, banka garantileri ve garantileri, borçlunun alacaklarının banka lehine üçüncü bir tarafa devri, seyahat ve mal belgelerinin sağlanması, kambiyo senetleri - faturaların muhasebeleştirilmesi).

3. Hüküm yoluyla:

3.1. Tek miktarda kredi (bir kredi sözleşmesine dayalı olarak);

3.2. Açık kredi limiti. Kredi, mutabık kalınan limit dahilinde belirli bir süre içinde verilir, her bir kredi, tarafların mutabakatı ile belirlenen miktarda, aşamalı olarak ve gerektiği şekilde verilir. Kredi limiti:

a) basit (yenilenemez);

b) yenilenebilir (döner) kredi;

c) çağrı üzerine (talep üzerine).

3.3. Kredili mevduat hesabı - ödeme belgeleri kendisine borç verme limiti dahilinde ulaştıkça borçlunun cari hesabına kısa vadeli borç verme;

3.4. Birleşik seçenekler.

4. Geri ödeme sırasına göre (tek seferlik ödeme, bireysel bir programa göre eşit olarak).

5. Faiz oranının doğası gereği (sabit veya değişken).

6. Faiz ödeme yöntemiyle (aylık, kredi geri ödemesi sırasında).

7. Ödünç verme yöntemleriyle. Borç verme yöntemi, bir kredinin verildiği ve geri ödendiği bir dizi yöntemdir. İki yöntem uygulanır:

a) hedef kredi, dahil. vadeli kredi, döner ve dönmeyen kredi limiti;

b) kredili mevduat hesabı.

8. Ödünç para birimine göre (ulusal para biriminde, yabancı para biriminde, çeşitli para birimlerinde).

9. Alacaklı sayısına göre (bir banka; sendikasyon; paralel).

10. Borçlu türlerine göre:

a) ticari işletmelere verilen krediler;

b) sanayi işletmeleri;

c) bireyler;

d) ticari bankalar;

e) tarımsal krediler;

f) gayrimenkul (ipotek) ile güvence altına alınmış;

g) menkul kıymetlerle teminat altına alınan krediler.

11. Kredi niteliğindeki hizmetler:

§ kambiyo senetlerinin ve çeklerin banka tarafından kabulü - banka, daha önce ondan para almış olan müşterinin yükümlülüklerini öder;

§ Kullanılabilirlik kredisi – banka yalnızca borçlunun iflası durumunda ödeme yapar;

§ faktoring – müşterilerin alacaklarının tahsili ve onların lehine olan ödemelerin alınması;

§ kiralama, mülkün mülkiyetinin kazanılması ve daha sonra geçici kullanım için devredilmesidir.

Mortgage kredileri konut veya endüstriyel binaların inşası, yeniden inşası veya satın alınması için sağlanmıştır.

Avantajları:

· kredi verirken düşük risk;

· krediler uzun vadelidir ve bu da CB'yi sık müzakerelerden kurtarır;

istikrarlı bir müşteri

· İpotekler, CB'nin kredi verildikten sonra ipoteği satarak riskini çeşitlendirmesine izin veren ikincil piyasada işlem görür.

CB için ipoteklerin olumsuz yönleri:

§ gayrimenkul değerlemesinde dar uzmanlara ihtiyaç duyulması;

§ fonların uzun süre oyalanması;

§ Kazançları ve piyasa faiz oranlarını tahmin etmek zordur.

İpotek türleri:

a) sabit faiz oranlı ipotekler (borçlu her ay % öder ve krediyi geri öder, kesinti miktarı sabittir);

b) değişken faiz oranı ile (yılda bir kez düzeltilir);

c) farklı ödemelere sahip ipotekler (ödemeler kademeli olarak artmaktadır);

d) garantili ipotekler (sigorta).

tüketici kredisi- Bu, borç verenler (bankalar ve çeşitli kredi kuruluşları) tarafından bireylere sağlanan bir kredidir. Tüketici kredisi, nüfusun çeşitli tüketici ihtiyaçlarını karşılama aracı olarak hizmet eder.

Ekonomik içeriğe göre:

1. Emtia tüketici kredileri - araba kredileri, emtia ekspres kredileri, çeşitli hizmetlerin satın alınması için krediler.

2. Finansal tüketici kredileri (veya kişisel krediler) - standart krediler (kredili mevduatlar dahil) ve kredi kartları.

Borç verme amaçlarına göre, tüketici kredileri iki türe ayrılır: cari amaçlar ve sermaye harcamaları için.

Cari amaçlar için verilen krediler sırasıyla aşağıdakilere ayrılır:

1) dayanıklı mal alımı için krediler - mobilya, ev aletleri, vb. ("mağaza" ekspres kredileri dahil);

2) acil ihtiyaçlar için krediler (teminatsız nakit krediler);

3) araba kredileri (klasik araba kredileri, hızlı araba kredileri, takas planı kapsamında geri satın alınan araba kredileri);

4) tıbbi hizmetler için eğitim kredisi ve rekreasyon kredisi;

5) kredi kartı alımı.

Sermaye harcaması kredileri, dairelerin ve evlerin yenilenmesi, konut ve inşaat için arsa alımı ve inşası için verilen kredileri içerir. Böyle bir kredi, kefil, taşınır veya taşınmaz mal şeklinde% 100 teminat gerektirir. Böyle bir kredinin özel bir durumu ipotektir.

Amaçlanan amaca göre, ayırt ederler: hedeflenen kredi (kredi fonları kesin olarak tanımlanmış amaçlar için harcanır) ve amaçsız kredi (kendi takdirinize bağlı olarak kullanılır). Genel amaçlı krediler, acil durum kredilerini ve kredili mevduatları içerir.

Teslimat yöntemine göre ayırt edin tek seferlik krediler Ve döner veya döner krediler (kredi kartları ve kredili mevduat).

Geri ödeme yöntemiyle bir tüketici kredisi şunlar olabilir:

tek seferlik geri ödemeli bir kredi (borçlu, belirli bir süre sonra tüm tutarı faizle birlikte bankaya iade eder); taksit ödemeli bir kredi (tutar ve faiz borçlu tarafından bir süre için aylık olarak ödenir).

menkul kıymetler karşılığı krediler menkul kıymet alımı için ihraç edilmiştir. Bu tür kredilerin kullanıcıları, tacirler (menkul kıymetlerle faaliyet gösteren) ve komisyonculardır (müşterileri için menkul kıymet alımlarını finanse eden). Bu krediler talep üzerinedir.

çağrı üzerine krediler (İngilizce'den on call - on request) - herhangi bir zamanda talep edilebilecek banka kredileri (vadesiz krediler). Dünya bankacılığı uygulamasında bu tür krediler, senet, mal ve menkul kıymetler ile güvence altına alınmıştır.

İpotek, bir mülk üzerindeki mülkiyet haklarının ipotek edilmesidir.

Mortgage kredisi kredisi- bu, gayrimenkulle güvence altına alınan borç verme, yani kredi fonlarının geri ödenmesi için bir teminat olarak ipotek kullanarak borç verme.

İpoteği ekonomik sistemin bir unsuru olarak ele alırken, en karakteristik üç özelliğini vurgulamak gerekir.

1. Gayrimenkul rehni, üretimin gelişmesi için gerekli mali kaynakları çekmek için bir araç görevi görür.

2. Bir ipotek, bu belirli koşullar altında diğer biçimler (örneğin, alım ve satım) uygun olmadığında, nesneler üzerindeki mülkiyet haklarının gerçekleştirilmesini sağlayabilir.

3. Bir ipotek yardımıyla menkul kıymet temelinde hayali sermaye yaratılması (bir gayrimenkul nesnesinin sahibi birincil, ikincil vb. ipotek verdiğinde, işletme sermayesi oluşan hayali sermaye miktarı kadar artar).

Bir ipotek kredisinin aşağıdaki ayırt edici özelliklerini tanımlayabilirsiniz:

1. Zorunlu güvenlik(ayrıca, satın alınması için ipotek kredisi alınan mülk de teminat olarak hareket edebilir).

Bu, borçlunun yükümlülüklerini yerine getirmemesi durumunda, borçlunun alacaklıya olan borcunu geri ödemek için müteakip satışı ile konut hacizinin gerçekleştirildiği anlamına gelir. Kredinin geri ödenmesinden sonra kalan miktar, haciz prosedürü ve konut satışı ile ilgili masraflar çıkarıldıktan sonra eski borçluya iade edilir. Borçlu ve tüm yetişkin aile bireyleri, haciz halinde ipotekli konutun ibrasına noter tasdikli muvafakat verirler. İpotekli konut herhangi bir kısıtlamadan (yükümlülükten) muaf olmalı, başka bir yükümlülüğü güvence altına almak için rehin verilmemelidir.

2. Kredinin süresi. Uzun vadeli ipotekli konut kredileri 3 yıl ve üzeri (optimal olarak 20-25 yıl) vadeli olarak verilmektedir. Uzun geri ödeme süresi nedeniyle, borçlunun aylık ödemelerinin boyutu küçülür.

3. Çoğu ipotek kredisi hedeflenir.

4. Mortgage kredisi nispeten düşük riskli bir bankacılık işlemi olarak kabul edilir.

Ana gereksinimler aşağıdakileri içerir:

Kredi tutarı, kural olarak, satın alınan konutun piyasa değerinin %60-70'inden fazla değildir;

Kredinin aylık ödeme tutarı, ilgili fatura dönemi için borçlunun ve (varsa) ortak borçluların toplam gelirinin %30'unu geçmemelidir;

Kredi geri ödeme olasılığını değerlendirirken, borç veren, borçlunun ve ortak borç alanların cari geliri hakkında resmi olarak onaylanmış bilgileri kullanır.

Kredi Hizmetleri

1. Kullanılabilirlik kredisi. Bir kambiyo senedi kapsamındaki ödeme, aval (senet kefaleti) yoluyla, fatura tutarının tamamı veya bir kısmı teminat altına alınabilir. Bu teminat, üçüncü bir kişi tarafından veya hatta yasa tasarısını imzalayanlardan biri tarafından verilir. Aval, bir kambiyo senedinde veya ek bir sayfada verilir; düzenlendiği yeri gösteren ayrı bir sayfada da verilebilir. Aval verenlerin imzasını taşıyan “aval say” sözleriyle ifade edilir. Avalist, aval verdiği kimse gibi sorumludur. Taahhüdü, garanti ettiği taahhüdü herhangi bir nedenle geçersiz olsa bile geçerlidir.

Aval sahibi, poliçeyi ödemekle, kefalet verdiği kimseye ve poliçe gereğince buna mecbur olanlara karşı poliçeden doğan haklarını elde etmiş olur.

2. Kabul kredisi. Dış ticarette kullanılır. İhracatçı tarafından kendisine verilen poliçelerin (kambiyo senetleri) banka tarafından kabul edilmesi yoluyla ithalatçıya borç verilmesinden oluşur.

3. Faktoring. Bu, müşterilerinin alacaklarının tahsili ve lehlerine vadesi gelen ödemelerin alınmasıdır. Faktoring işlemlerinde fatura ve ödeme talepleri satılır.

Açık faktoring - bu durumda, ödeme yapana tedarikçinin faturaları bankaya (faktör) tahsis ettiği bildirilir. Kapalı (gizli) faktoring - ödeyen bilgilendirilmez. Tarafların mutabakatı ile rücu hakkı sağlanabilir, yani; ödenmemiş faturaları faktöre iade etme hakkı, kredinin faktöre geri ödenmesi şartı ile. Ancak dünya uygulamasında bu nadiren kullanılmaktadır, faktoring şirketleri ödememe riskinin tamamını üstlenmektedir.

4. Forfaiting. Bu, ihracatçının ithalatçıdan ithalatçı tarafından kabul edilen poliçeleri (senetleri) aldıktan sonra bunları bankaya indirimli olarak sattığı bir kredi işlemidir. Poliçelerin vadesi geldiğinde, ithalatçı borcunu genellikle altı aylık taksitler halinde geri öder. İşlem, uygun ciro ile resmileştirilir.

Şu anda, forfaiting işlemleri uluslararası ticaret alanında gelişmektedir ve ihracatçı firmalardan ticari faaliyetlerini ilerletmek için bono ve diğer yükümlülüklerin satın alınmasını, yani borçlulardan ödemelerin alınması. Uzmanlaşmış firmalar ve bankalar, ihracat borcunun alıcısı olarak hareket eder. Forfaiting'in avantajları şunları içerir: alıcılardan gelen avans ödemeleri nedeniyle sermaye devrinin hızlanması, ihracatçıların ödeme yapılmayan kur risklerinden kurtulması, alacakları azaltarak ve nakit seviyesini artırarak ihracatçı işletmelerin likiditesinde artış, yeni yapma olasılığı Sermaye yatırımları.

5. Senetler Bankadaki işlemler, hangi biçimde yapılırsa yapılsın, müşteri tarafından bir kambiyo senedinin alınmasıyla başlar. Kambiyo senetlerinin muhasebeleştirilmesi şeklindeki krediler ve kambiyo senetleri ile teminat altına alınan özel bir kredi hesabı şeklindeki krediler ayrı ayrı açılır. Fatura kredileri kalıcı ve tek seferlik olarak ayrılır. Senetlerin muhasebesi için krediler taşıyıcı Ve senetler. İlki, müşteriler tarafından bankaya devredilen kambiyo senetlerinin muhasebeleştirilmesi için açılır. Çok sayıda senet bulunduran iktisadi kuruluşlar hamiline kredi kullanmaktadır.

Diğer iktisadi kurum, kuruluş ve şahıslara gösterilen demirbaş, iş ve hizmetler karşılığında bu kredi karşılığında senet düzenleyen müşterilere senet kredisi verilmektedir. İkincisi, bu tür bonoları, çekmece tarafından kendisine açılan kredi pahasına çekmecenin bankasına muhasebe için gönderen bankaya sunar. Talep üzerine kredi açılmaktadır. Senet kredisi başvurusu genellikle, bir takas (cari) hesabı da dahil olmak üzere işletmelerin ve ekonomik kurumların ana hesaplarının açıldığı bir bankaya yapılır.

6. Lombard kredisi- Menkul kıymetlerle teminat altına alınmış bir kredi. Temerrüt durumunda, menkul kıymetler bankanın mülkiyetine geçer.

7. Kiralama. Leasing'in nesneleri makineler, mekanizmalar ve taşıtlar olup, konusu ise ekipman üreticileri, kiralayanlar, kiracılar ve leasing işlemlerinde yer alan bankalardır.

Katılımcıların kompozisyonuna bağlı olarak, doğrudan ve dolaylı kiralama ayırt edilir. -de doğrudan kiralama mülk, ikili bazda kiracıya doğrudan değer aktarımı ile aracısız olarak kiralanır. -de dolaylı kiralama kiralama, biri gönderen, diğeri kiraya veren ve üçüncüsü alacaklı olarak hareket edebilen birkaç tarafça düzenlenir.

Ticari karmaşıklık derecesine göre, geri alınamaz ve iade edilebilir kiralama ayırt edilir. Geri alınamaz kiralama mülkün başka bir kiracıya satma veya devretme hakkı olmadan kullanılmasını içerir. -de geri kiralama ekipman üreticisi önce karşı tarafa satar ve ardından kiralama yoluyla alır, bu da üretimi genişletmek için ek fonların seferber edilmesini mümkün kılar.

Tam bir mülk geri ödemesi ile kiralama - Finansal kiralama, sözleşme süresi boyunca kiralanan ekipmanın maliyetinin tam olarak ödenmesi bakımından farklılık gösterir.

Eksik mülk geri ödemesi ile kiralama - operasyonel veya kısmi kiralama, sözleşme süresinin mülkün standart raf ömründen daha az olduğu.

Finansman sağlayan birkaç şirketin katılımını içeren, yatırımcıdan ödünç alınan fonların çekilmesiyle "kaldıraç - kiralama" veya ayrı kiralama - kiralama. Ana kiraya veren, tüm sonuçlarıyla birlikte mülkün sahibi olur, ancak borç verenlerine kira ödemeleri alma hakkı verebilir.

net kiralama – Mülkün tüm bakımı kiracı tarafından üstlenilir. Bu finansal kiralama için tipiktir.

"Islak" kiralama- mülkün zorunlu bakım, onarım, sigorta masrafları kiraya veren tarafından karşılanır. Bu, operasyonel kiralama için tipiktir.

Eksiksiz hizmet yelpazesiyle kiralama – kiraya veren tarafından mülkün karmaşık bakımı ile.

Kısmi hizmet seti ile kiralama – kiraya veren, mülk bakım çalışmasının yalnızca belirli bir oranını oluşturuyorsa.

ayrıca var döner kiralama veya mülkün art arda değiştirilmesi ile kiralama.

Kaynak - T.A. Frolova Banking: ders notları Taganrog: TTI SFU, 2010.

Kredi türleri, kredi ilişkilerinin özünden kaynaklanan çeşitlerdir.

kredi sınıflandırmasıÖdünç verilen değerin niteliği, alacaklı ve borçlu kategorileri, karşılık şekli, ödünç alanların ihtiyaçlarının yönü gibi temel özelliklere göre yapılır.

Pirinç. 5.1. Kredi formlarının sınıflandırılması

Ödünç verilen değerin niteliğine göre kredi türleri

İle ödünç verilen değerin niteliği Kredi üçe ayrılır:

İlk alacaklılar, mal fazlası olan kuruluşlardı. Halihazırda, mal kredisi taksitli mal satışında, leasing ve kiralamada kullanılmaktadır ve çoğu zaman parasal bir biçimle birlikte verilmektedir.

banka borcu

Kredinin bankacılık şekli aşağıdaki özelliklere sahiptir:

banka, kural olarak, kendi sermayesinden çok, çekilen kaynaklarla çalışır;
banka atıl sermayeyi ödünç verir;
banka sadece parayı değil, sermaye olarak da parayı ödünç verir.

Banka kredisi kullanmanın bedeli borç faizi, kredi ilişkisinin konuları arasında karşılıklı yarar temelinde belirlenir ve kredi sözleşmesinde sabitlenir.

ticari kredi

Ticari kredi aracı geleneksel olarak kambiyo senedi, borç alanın borç verene ilişkin mali yükümlülüklerini ifade eder. En yaygın olanları iki tür kambiyo senedidir - borçlunun doğrudan alacaklıya sabit bir meblağ ödeme yükümlülüğünü içeren basit bir senet ve borç verenden borç alana yazılı bir emri temsil eden devredilebilir (taslak). üçüncü bir şahsa veya senedin hamiline sabit bir meblağ ödemek. Modern koşullarda, bir faturanın işlevi genellikle tedarikçi ile tüketici arasında ticari bir kredi koşullarında satılan ürünler için ödeme prosedürünü düzenleyen standart bir anlaşma ile üstlenilir. Ticari bir kredi, bir banka kredisinden temel olarak farklıdır:

Alacaklının rolü, uzmanlaşmış finansal kuruluşlar değil, mal veya hizmetlerin üretimi veya satışı ile ilişkili herhangi bir tüzel kişidir;
münhasıran meta biçiminde sağlanır;
kredi sermayesi, modern koşullarda çeşitli uzmanlık ve faaliyetlere sahip işletmeler dahil olmak üzere finansal şirketlerin, holdinglerin ve diğer benzer yapıların oluşturulmasında pratik ifade bulan endüstriyel veya ticari ile bütünleştirilmiştir;
bir ticari kredinin ortalama maliyeti, belirli bir süre için her zaman ortalama banka faiz oranından düşüktür;
Borç veren ile alan arasında yasal olarak işlem yapıldığında, bu kredinin ücreti mal fiyatına dahil edilir ve örneğin taban tutarın sabit bir yüzdesi ile özel olarak belirlenmez.

Modern koşullarda, uygulamada, esas olarak üç tür ticari kredi vardır:

sabit geri ödeme süresi olan bir kredi;
ancak borçlu tarafından taksitler halinde teslim edilen malların fiilen satışından sonra iade edilen bir kredi;
açık bir hesapta kredilendirme, bir sonraki mal partisinin ticari bir kredi şartlarına göre teslimi, önceki teslimattaki borç ödenene kadar yapıldığında.

devlet kredisi

Başlıca özelliği, devletin veya yerel makamların çeşitli düzeylerde katılımıdır. Devlet kredisi, bütçe fonları pahasına sağlanır.

Alacaklı olarak hareket eden devlet, merkez bankası aracılığıyla borç verir:

bütçe finansmanı olanakları zaten tükenmişse ve piyasa faktörlerinin etkisiyle ticari bankalardan kredi çekilemiyorsa, finansal kaynaklara özel ihtiyaç duyan belirli endüstriler veya bölgeler;
bankalararası kredi piyasasında kredi kaynaklarının açık artırması veya doğrudan satışı sürecindeki ticari bankalar;
uluslararası ilişkiler programlarını hedef alır.

Uluslararası kredi

Bir bütün olarak devletlerin ve uluslararası kurumların katılımıyla olan ilişkilerde, kredi her zaman para biçiminde hareket ederken, dış ticaret faaliyetlerinde de meta biçiminde (ithalatçıya bir tür ticari kredi olarak) hareket eder. Birkaç temel özelliğe göre sınıflandırılır:

kredilerin doğası gereği - eyaletler arası, özel;
formda - devlet, bankacılık, ticari;
dış ticaret sistemindeki yerine göre - ihracat kredisi, ithalat kredisi.

Uluslararası bir kredinin karakteristik bir özelliği, özel sigorta ve devlet garantileri şeklindeki ek yasal veya ekonomik korumasıdır.

Sivil kredi şekli

Bu kredi türü aynı zamanda dostça bir nitelikte olabilir. Karşılıklı güvene dayalıdır ve bir sözleşmenin akdedilmesi eşlik etmez. Noter onaylı senetler kullanılmaktadır.

Tüketici ve endüstriyel kredi

Tüketici kredisi. Tüketici kredisinin karakteristik bir özelliği, hem parasal hem de meta sermaye arasındaki ilişkidir ve bireyler potansiyel borçlulardır.

Bu kredi, üretim biçiminden farklı olarak, nüfus tarafından tüketim amaçlı kullanılmaktadır, yeni değer yaratma amacı taşımamaktadır.

Hem uzmanlaşmış kredi kuruluşları hem de mal veya hizmet satan herhangi bir tüzel kişi alacaklı olarak hareket edebilir. Parasal biçimde, bir tüketici kredisi, bir bireye gayrimenkul alımı, pahalı tedavi için ödeme vb. İçin bir banka kredisi olarak emtia biçiminde - ertelenmiş ödemeli malların perakende satışı sürecinde sağlanır. Rusya'da, bu tür bir kredi yalnızca popülerlik kazanıyor, sınırlı bir ölçüde gayrimenkul (çoğunlukla konut) ile güvence altına alınan krediler için kullanılıyor. Yurt dışı uygulamada tüketici kredisi, başta çeşitli kredi kartı sistemleri olmak üzere, çalışan nüfusun tüm kesimlerini kapsamaktadır.

Diğer kredi türleri

Ayrıca, kredi diğer kriterlere göre sınıflandırılabilir. Dolayısıyla, doğrudan ve dolaylı, açık ve gizli, temel ve ek, gelişmiş ve gelişmemiş bir finansal kredi şekli vardır.

Doğrudan kredi şekli kullanıcıya aracısız doğrudan kredi verilmesini yansıtır.

Dolaylı kredi şekli diğer kuruluşlara borç vermek için kredi almayı sağlar. Genellikle tarım ürünleri alımı için borç verirken kullanılır.

Altında açık kredi şekliönceden belirlenmiş bir amacı olan bir krediyi ifade eder. Yeni kredi türleri şunları içerir: kiralama kredisi ve diğerleri.

Kredinin ana şekli bu bir para kredisidir, mal kredisi ise ek şeklidir.

Gelişmiş ve gelişmemiş kredi türleri gelişim derecesini karakterize eder. Lombard kredisi, gelişmemiş bir kredi biçimine bağlanabilir.

Kredi türlerini göz önünde bulundurarak türlerini inceleyebilirsiniz.

kredi türleri

Borç veren ile borç alan arasındaki ilişkinin bir sonucu olarak, altı bağımsız genel kredi biçimi ayırt edilebilir.

Banka borcu - ekonomideki en yaygın kredi ilişkisi biçimlerinden biri olan işlemin amacı nakittir. İşlemler, merkez bankasından lisans almış uzmanlaşmış kredi kuruluşları tarafından yürütülür. Banka, kendi sermayesinden çok ödünç alınan kaynaklarla faaliyet göstermektedir. Banka hesaplarına yatırılan geçici olarak serbest nakit olan atıl sermayeyi elden çıkarır. Banka ücret esasına göre kredi sağlar (ödünç verilen değer sermaye görevi görür: para borçluya en azından kredi faizini ödemeye yetecek kadar kar getirir). Borçlunun rolü, bir kredi kurumuyla uygun bir anlaşma yapan tüzel kişiler ve kişiler tarafından oynanır. Banka faiz oranı, yeniden finansman oranı, kredi kaynaklarının maliyeti ve kredi koşulları dikkate alınarak tarafların mutabakatı ile belirlenir.

İle son tarihler Krediler ayrılır:

onkol- kredi, borç verenin bildiriminden sonra belirli bir süre içinde geri ödenebilir, şu anda oldukça nadiren kullanılmaktadır;
kısa vadeli krediler kendi işletme sermayesindeki geçici eksikliği telafi etmek için sağlanır (genellikle bir yıla kadar). Kısa vadeli krediler en aktif olarak borsada, ticarette ve hizmetlerde, bankalar arası borç verme şeklinde kullanılmaktadır. Yerel bankacılık uygulamasında, bu tür krediler en yaygın biçimdir ve genellikle 6 aya kadar verilmeleri ve dolaşım alanına hizmet etmeleri ile karakterize edilir;
orta vadeli krediler bir ila üç yıllık bir süre için verilir. Rusya koşullarında, bir yıla kadar olan kredilerin ticari ve ticari niteliğinin yanı sıra bir üretim yönü vardır;
uzun vadeli krediler bir yıldan fazla, bazı ülkelerde - üç yıldan fazla bir süre için sağlanır ve kural olarak yatırım amacıyla kullanılır, sabit varlıkların hareketine hizmet eder. Özellikle sermaye inşaatına, yakıt ve enerji kompleksine ve hammadde endüstrilerine borç vermede yaygındır. Rusya'da, ekonomik istikrarsızlık ve uzun vadeli kredi kaynaklarının olmaması nedeniyle pratikte kullanılmazlar.

İle geri ödeme yöntemleri Banka kredileri ikiye ayrılır:

borçludan tek seferlik ödemeli krediler, farklılaştırılmış faiz mekanizmasının kullanılmasını gerektirmeyen;
sözleşme süresinin tamamı için taksitli krediler orta vadeli ve uzun vadeli kredilerin geri ödemesinde kullanılır. Anlaşma, alacaklı için enflasyona karşı önlemler öngörmektedir.

İle tutma yöntemi borç faizi:

faiz ödemesi toplam kredi geri ödemesi sırasında(kısa vadeli);
faiz ödemesi eşit katkılar sözleşmenin tüm süresi boyunca;
faiz ödenir kredi ödeme anı, beş güne kadar olan ultra kısa kredilerde çok nadirdir.

Teminatın mevcudiyetine göre:

güven kredileri - kredi sözleşmesi tek teminat şeklidir. Düzenli ve güvenilir müşterilere borç vermek için kullanılır. Böylece bankalar birbirlerine borç verebilirler; orta vadeli borç verme durumunda, kredinin masrafları borçluya ait olmak üzere sigortalanması zorunludur;
teminatlı krediler - borçlunun mülkiyet hakkıyla sahip olduğu herhangi bir mülk, çoğunlukla gayrimenkul, likit mallar, menkul kıymetler teminat görevi görür. Borçlu sözleşme şartlarını ihlal ederse teminat bankaya geçer. Bir sözleşme yapılırken teminatın değerlendirilmesi çok önemlidir;
başkaları tarafından garanti edilen krediler- kefil, borçlunun kredi sözleşmesinin şartlarını ihlal etmesi durumunda bankaya verilen zararı tazmin etme yükümlülüğünü düzenler.

Kullanım amacı için:

genel krediler, borçlu tarafından kendi takdirine bağlı olarak kullanılır;
hedeflenen krediler ihlali mali yaptırımların uygulanmasını gerektiren kredi sözleşmesinin şartlarında öngörülen amaçlar için kullanılır.

İle potansiyel borçlu kategorileri: tarımın gelişmesi için; dolaşım alanı için ticari krediler; borsadaki aracılara verilen krediler; mülk sahipleri için ipotek kredileri; bankalararası krediler (bankalararası kredilerdeki cari oran, diğer kredi türleri için kredi politikasının belirlenmesinde önemli bir faktördür).

Ticari kredi - fatura dolaşımına yol açan ilk tarihsel kredi biçimlerinden biri. İşlemin tarafları tüzel kişilerdir - ekonomik kuruluşlar. Nakit dışı cironun gelişimini teşvik eder. Ödünç verilen değer, tüzel kişiler arasında ürün satışı, ertelenmiş ödemeli hizmet sunumu şeklinde dolaşır.

senet - gerçekleşen geleneksel bir ticari kredi aracıdır basit- Borçlunun borç verene belirli bir meblağ ödemesi yönündeki doğrudan yükümlülüğü, aktarılabilir - bir alacaklının borçluya üçüncü bir kişiye veya bir senedin hamiline borcunu ödeme emri. Ticari kredi ile banka kredisi arasındaki farklar şunlardır: alacaklı olarak tüzel kişi hareket eder; kredi bir meta biçiminde verilirse, ödünç verilen şey geçici olarak serbest bir değer değil, sıradan bir metadır; bir transfer nesnesi olarak mülk, borç verenden borç alana geçer; kredi nakit olarak verilmişse, kaynağı geçici olarak bedava nakittir; buna göre ödünç verilen değerin mülkiyeti alacaklıda kalır. Emtia şeklinde verilen bir ticari kredinin ortalama faiz oranı, kredi ücreti malın fiyatına dahil olduğu için banka kredisi oranından daha düşüktür. Şu anda üç tür ticari kredi kullanılmaktadır: sabit geri ödeme süresi olan bir kredi; taksitle teslim edilen malların fiili satışından sonra kredi iadesi; Bir sonraki mal sevkiyatının teslimatı, bir önceki sevkiyatın borcunun geri ödendiği ana kadar gerçekleştirilir.

devlet kredisi - devlet, devlet makamlarının şahsında alacaklı olarak hareket eder ve Rusya Federasyonu Merkez Bankası aracılığıyla belirli sektörlere ve bölgelere, ticari bankalara, bankalararası piyasada ve uluslararası düzeyde kredi kaynakları satarken kredi sağlar. Devlet, devlet kredisi verme sürecinde veya devlet tahvilleriyle işlem yapma sürecinde borçlu olarak hareket eder.

Uluslararası kredi - küresel düzeyde bir dizi kredi ilişkisidir. İşlemlere katılanlar uluslararası finans ve kredi kuruluşları, hükümetler, bankalar, tekeller. Esas olarak para şeklinde, dış ticaret işlemlerinde - emtia şeklinde hareket eder. Krediler özel sigortaya (kredinin niteliğine göre) ve devlet garantisine tabidir.

özel kredi -öncelikle IOU'lara dayalı olarak bireyler arasında bir kredi işlemi. İşlemin vadesi genellikle kesin olarak kararlaştırılmamıştır, faiz bir bankadakinden daha düşük bir oranda belirlenir; doğası gereği dosttur, hem parasal hem de meta biçiminde hareket eder.

tefeci kredi -şu anda yasa dışıdır, aşırı yüksek faiz oranları ve genellikle cezai borç tahsilat yöntemleri ile karakterize edilir.

Borçlunun hedef ihtiyaçlarına bağlı olarak, üretken(kredi üretim ve dolaşım amacıyla kullanılır) ve tüketici kredi türleri (bireylere para veya mal şeklinde verilen, sınırlı olarak gayrimenkul teminatlı olarak kullanılan, yurt dışında kredi kartı sistemi aracılığıyla yaygın olarak kullanılan, yeni değer yaratmak için kullanılmayan, tüketiciyi memnun etmeyi amaçlayan bir borç verme şeklidir. borçlunun ihtiyaçları).

Kredi türleri birbirinden izole değildir.