Объявление на взнос наличными образец скачать word. Правила заполнения объявления на взнос наличными
Сдача наличных денежных средств в банках сопровождается оформлением объявления на взнос наличными. Разработана типовая форма данного документа - форма 0402001. Как правильно заполнить объявление на взнос наличными вы узнаете в этой статье, здесь же можете скачать образец объявления и сам бланк форма 0402001, действующий с 1 ноября 2014 года.
Образец заполнения объявления на взнос наличными
Бланк состоит из трех частей: само объявление, квитанция и ордер. Первая часть документа остается в банке после сдачи денег, квитанция передается лицу, вносящему денежные средства, в дальнейшем он эту квитанцию сдаст в кассу своего предприятия. В свою очередь, в кассе квитанция будет приложена к расходного ордеру, на основании которого были выданы деньги из кассы для сдачи их в банк.
При заполнении в бланке объявления указываем его порядковый номер, дату - дата сдачи наличных в банк.
«От кого» – указываем организацию, которая сдает деньги в банк.
«Получатель» – указываем наименование получателя, его реквизиты.
Также прописываем наименование и БИК банка вносителя и банка получателя.
Вносимая сумма в объявлении прописывается прописью и цифрами.
«Источники поступления» – прописываем прописью и указываем соответствующий код (например, код 02 - торговая выручка от продажи товаров, 05 - выручка пассажирского транспорта, 08 - коммунальные платежи, 11 - выручка организаций, оказывающих прочие услуги, 12 - налоги и сборы, 16 - вклады граждан, 28 - возврат заработной платы, 32 - прочие поступления).
При сдаче объявления в банк кассир его проверит, само объявление заберет себе, а квитанцию оторвет и передаст лицу, сдающему деньги.
Данная форма является кассовым документом, в нем не должно быть никаких исправлений и ошибок.
Объявление на взнос наличными - кассовые работники банков принимают наличные деньги от организаций для зачисления на их банковские счета в этой или иной кредитной организации по Объявлениям на взнос наличными 0402001. Форма Объявления на взнос наличными утверждена Положением ЦБ РФ №318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации». Объявление на взнос наличными представляет собой комплект документов, состоящий из объявления, квитанции и ордера. Представитель организации получает от кассового работника квитанцию к объявлению на взнос наличными. Объявление кассовый работник банка оставляет у себя, а ордер передает бухгалтерскому работнику банка.
Приходный кассовый ордер.
Приходный кассовый ордер банка - документ, которым оформляется поступление денежных средств в различных валютах от физических лиц в кассу банка и которым оформляется приход в кассу банка иностранной валюты от юридических лиц (рубли принимаются от организаций и ИП по объявлению на взнос наличными). Прием дополнительным офисом банка наличных денег из кассы головного отделения или филиала банка также оформляется приходным кассовым ордером. Приходный кассовый ордер составляется клиентом или бухгалтерским работником кредитной организации. После соответствующей проверки и оформления бухгалтерским работником приходный кассовый документ передается кассовому работнику, и совершается операция по приему кассиром банка денежных средств. Форма ПКО утверждена Положением ЦБ РФ №318-П. Приходный кассовый ордер содержит место для бухгалтерской проводки, суммы взноса, кассовых символов, подписей вносителя, кассира и бухгалтера.
Расходный кассовый ордер.
Расходный кассовый ордер банка - это кассовый документ, которым оформляются операции по выдаче наличных денег в различных валютах физическим лицам и по выдаче иностранной валюты клиентам - юридическим лицам (организациям наличные рубли выдаются по денежным чекам). Выдача инкассаторским и кассовым работникам наличных денег для перевозки или для загрузки банкоматов осуществляется также по расходным кассовым ордерам 0402009. В расходных кассовых документах (так же как и в приходных) указываются символы кассовой отчетности в целях формирования отчета по форме 0409202 «Отчет о наличном денежном обороте» в соответствии с Указанием Банка России №2332-У. Расходный кассовый ордер банка содержит отрывной талон, место для бухгалтерской проводки, суммы выдачи, данных документа, удостоверяющего личность получателя, подписей получателя, кассира, бухгалтера и контролера. Проверенный и оформленный бухгалтерскими работниками расходный кассовый ордер передается кассовому работнику, а физическое лицо с отрывным талоном к этому РКО проходит в кассу для совершения операции (в некоторых случаях отрывной талон от расходного кассового ордера может не отделяться). Форма РКО утверждена Положением ЦБ РФ №318-П.
Препроводительная ведомость к сумке.
Препроводительная ведомость к сумке (форма 0402300) - это приходный кассовый документ, представляющий собой комплект документов, состоящий из ведомости к сумке, накладной к сумке и квитанции к сумке. Согласно Положению ЦБ РФ №373-П все юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны хранить на банковских счетах наличные деньги сверх лимита остатка наличных денег. Организации и ИП могут сдавать в банки наличные деньги в сумках. Сумки с наличными деньгами, подлежащие сдаче в кредитную организацию или её внутреннее структурное подразделение (ВСП), формируются и опломбировываются кассовым работником предприятия таким образом, чтобы их вскрытие было невозможно без видимых следов нарушения целости сумки и пломбы. На сумку с наличными деньгами, подлежащую сдаче в кредитную организацию, составляется препроводительная ведомость к сумке 0402300. На наличные деньги, сдаваемые через автоматический сейф, клиентом также составляется препроводительная ведомость к сумке по форме 0402300.
Форма Препроводительной ведомости к сумке утверждена Положением ЦБ РФ №318-П.
Приходно-расходный кассовый ордер.
Приходно-расходный кассовый ордер - банковский кассовый документ, состоящий из двух частей: приходной части и расходной части. Операции по перевозке наличных денег между кредитной организацией и её внутренним структурным подразделением (ВСП) могут оформляться приходно-расходными кассовыми ордерами по форме 0402007. Приходная часть приходно-расходного кассового ордера направляется в кредитную организацию (ВСП), получающую наличные деньги, а расходная часть приходно-расходного кассового ордера остается в кредитной организации или ВСП, отправляющих наличные деньги.
Форма приходно-расходного кассового ордера утверждена Положением ЦБ РФ №318-П.
Явочная карточка.
Явочная карточка - банковский кассовый документ, используемый при инкассации денежных средств. Для инкассации наличных денег на каждую организацию в банке оформляются явочные карточки. Инкассаторские работники перед выездом на маршрут получают порожние сумки, доверенности на перевозку наличных денег и явочные карточки по форме 0402303. Перед получением в организации сумки с наличными деньгами инкассаторский работник предъявляет кассовому работнику организации необходимые документы, явочную карточку и порожнюю сумку. После заполнения кассовым работником организации явочной карточки инкассаторский работник в присутствии кассового работника организации проверяет соответствие сумм наличных денег, проставленных в явочной карточке, накладной к сумке, квитанции к сумке, номера сумки, указанного в явочной карточке, накладной и квитанции к сумке, номеру принимаемой сумки с наличными деньгами. При сдаче сумки с наличными деньгами инкассаторскими работниками явочная карточка 0402303 представляются в кредитную организацию для контроля. Бухгалтерский работник банка проверяет соответствие записей в накладной к сумке и явочной карточке. После проверки явочные карточки 0402303 возвращаются инкассаторским работникам.
Форма явочной карточки утверждена Положением ЦБ РФ №318-П.
Мемориальный ордер:
мемориальный ордер бухгалтерский банковский
Накопительные ведомости могут составляться как по дебетовому, так и кредитовому признаку. Например, составляется накопительная ведомость приходных кассовых ордеров на поступившие в течение месяца денежные суммы в кассу организации, накопительная ведомость на расходные операции по расчетному счету и т.п. В конце месяца путем суммирования записей в этих ведомостях определяется общая сумма выданных или поступивших денежных средств.
Применение накопительных ведомостей позволяет значительно сократить количество записей в учетных регистрах. При введении таких ведомостей все кассовые операции за месяц отражаются в учете двумя записями (одна по приходу, другая по расходу). При оформлении мемориальными ордерами каждой кассовой операции потребовалось бы составить столько ордеров (следовательно, сделать столько же записей в учетных регистрах), сколько было кассовых документов.Мемориальные ордера после их составления записываются в регистрационный журнал. При этом на мемориальных ордерах проставляются порядковые номера, под которыми они зарегистрированы в регистрационном журнале.
Объявление на взнос наличными:
1. «Объявление на взнос наличными №» - указывается порядковый номер документа.
2. указывается дата внесения наличных, при этом используется словесно-цифровой способ датирования.
3. указывается название организации, вносящей денежные средства, и фамилия, имя, отчество непосредственного вносителя.
4. указывается номер лицевого счета организации - получателя.
5. указывается наименование кредитной организации осуществляющей прием денежных средств.
6. указывается наименование организации, на счет которой вносятся денежные средства.
7. указывается цифрами сумма денежных средств, получаемая кассой кредитной организации.
8. записывается сумма денежных средств, которые поступают в кассу. При этом сумму рублей указывают прописью с заглавной буквы и с начала строки, а копеек - цифрами.
9. указывается источник поступления наличных денег, т.е. содержание финансовой операции.
10. расписывается лицо, вносящее денежные средства в кассу, после оформления документа.
11. расписывается лицо, принявшее и проверившее документ, - бухгалтер или операционный работник.
12. расписывается кассовый работник кредитной организации после приема от вносителя денежных средств в количестве, указанном в объявлении на взнос наличными.
2. Квитанция
Кассовый работник кредитной организации после приема от вносителя денежных средств и перед выдачей ему квитанции ставит печать.
1. в графу «ДЕБЕТ» заносится номер лицевого счета «Касса кредитной организации» в соответствии с используемым Планом счетов бухгалтерского учета.
2. в графе «КРЕДИТ» указывается номер лицевого счета организации - получателя.
3. в графе «Сумма (Общая)» указывается цифрами сумма денежных средств, получаемая кассой кредитной организации.
4. в графе «Символы» указывается символ(ы) статьи прихода согласно номенклатуре символов при составлении отчета №202 .
5. в графе «Частные» указываются цифрами суммы, соответствующие статьям прихода, указанным в графе «Символы» .
Приходный кассовый ордер:
Структурное подразделение - указывается структурное подразделение организации, в котором сформирован приходный кассовый ордер.
Номер документа - содержит порядковый номер приходного кассового ордера. При формировании приходных кассовых ордеров должна обеспечиваться непрерывная нумерация документов.
Дата составления - указывается дата формирования приходного кассового ордера.
Дебет - указывается дебетовый счет бухгалтерской проводки, формируемой на основании ордера. Как правило, в данном поле указывается бухгалтерский счет 50.1 «Касса».
Код структурного подразделения - указывается код подразделения, на которое приходуются денежные средства.
Корреспондирующий счет, субсчет - указывается кредитовый счет бухгалтерской проводки, формируемой на основании ордера.
Код аналитического учета - указывается объект аналитики корреспондирующего счета.
Сумма, руб. коп. - указывается сумма приходуемых в кассу денег цифрами.
Принято от - указывается лицо, от которого принимаются наличные денежные средства.
Основание - указывается содержание хозяйственной операции.
В том числе - указывается сумма НДС, записанная цифрами (в случае, если продукция, работы, услуги не облагаются налогом, делается запись «без налога (НДС)»). Приложение - содержит перечисление прилагаемых первичных и других документов с указанием их номеров и дат составления.
Расходный кассовый ордер:
Организация - указывается наименование организации.
Структурное подразделение - указывается структурное подразделение организации, в котором сформирован расходный кассовый ордер.
Номер документа - содержит порядковый номер расходного кассового ордера. При формировании расходных кассовых ордеров должна обеспечиваться непрерывная нумерация документов.
Дата составления - указывается дата формирования расходного кассового ордера.
Код структурного подразделения - указывается код подразделения, с которого расходуются денежные средства.
Корреспондирующий счет, субсчет - указывается дебетовый счет бухгалтерской проводки, формируемой на основании ордера.
Код аналитического учета - указывается объект аналитического учета корреспондирующего счета.
Кредит - указывается кредитовый счет бухгалтерской проводки, формируемой на основании ордера. Как правило, в данном поле указывается бухгалтерский счет 50.1 «Касса».
Сумма, руб. коп. - указывается сумма расходуемых из кассы денег цифрами.
Выдать - указывается лицо (фамилия, имя, отчество), которому выдаются наличные денежные средства.
Основание - указывается содержание хозяйственной операции (назначение использования денежных средств).
Сумма - указывается с начала строки с заглавной буквы сумма поступления прописью в рублях, при этом слово «рубль» («рублей», «рубля») не сокращается, копейки указываются цифрами, слово «копейка» («копейки», «копеек») также не сокращается. Если сумма прихода номинирована в валюте «рубль» заменяется на наименование валюты.
Приложение - содержит перечисление прилагаемых первичных и других документов с указанием их номеров и дат составления.
Получил - указывается сумма выданных денежных средств прописью. Поле заполняется лицом, получающим денежные средства по расходному кассовому ордеру.
Указывается наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя.
Предпроводительная ведомость к сумме:
Номер сумки указывается в полях «ведомость к сумке №», «накладная к сумке №» и «квитанция к сумке №».
В поле «дата» следует написать дату формирования сумки с наличными денежными средствами.
От кого - указывается Ф.И.О. представителя организации (например, кассир, заполняющий препроводительную ведомость и формирующий сумку), если наличность сдается через инкассаторских работников, то в этом поле указывается наименование фирмы, сдающей наличность в банк.
Получатель - отражается информация о том, кому предназначены деньги, на счет какой организации они зачисляются; например, в случае, если организация передает в конце дня наличную выручку на свой расчетный счет в обслуживающем банке, то строки «от кого» и «получатель» будут заполнены одинаково.
Дебет - указывается лицевой счет по учету наличности.
Кредит - расчетный счет клиента в банке.
Как правило, поля «дебет» и «кредит» препроводительной ведомости заполнять организации не обязательно, эти строки можно оставить пустыми, необходимые сведения внесет работник кредитной организации (банка) при получении наличности.
Сумма цифрами - указывается сумма, сдаваемая в банк, выраженная в цифрах.
ИНН/КПП, ОКАТО - реквизиты получателя.
Расчетный счет - счет получателя в банке.
Банк вносителя и БИК - наименование банка, в кассу которого сдается наличность, и его БИК.
Банк получателя и БИК - наименование банка, в котором открыт расчетный счет получателя, и его БИК.
Сумма прописью - сдаваемая сумма пишется прописью.
Источник поступления - источник поступления наличности согласно Указаниям Банка России.
Подпись - ставит подпись лицо, ответственное за заполнение препроводительной ведомости к сумке.
На оборотной стороне ведомости, накладной и квитанции приводится опись сдаваемой наличности с указанием номинала купюр и монет, их количества и сумме.
1. Если сумка с наличными деньгами не сдана инкассаторскому работнику или кассовый работник организации отказался сдавать сумку с наличными деньгами, кассовый работник организации ОБЯЗАН в явочной карточке в строке за эту дату произвести запись «Отказ» и заверить запись своей подписью.
2. В случае внесения кассовым работником организации неправильной записи в явочную карточку указанная запись зачеркивается, на полях карточки проставляется новая запись, которая заверяется подписью кассового работника организации.
3. Производить записи в явочной карточке инкассаторскому работнику запрещается.
Объявление на взнос наличными – это документ , имеющий специальную форму и применяемый юридическими лицами в процессе внесения наличных денежных средств в банковскую организацию с целью пополнения своего расчетного счета. Форма этого документа была утверждена Центральным банком Российской Федерации.
Из чего состоит
По своей структуре документ состоит из трех частей . В данном случае идет речь про:
- Объявление, которое остается в кассе банка.
- Квитанцию со штампом кассы, подтверждающей прием наличных денежных средств.
- Ордер, передаваемый в бухгалтерию банка, через который осуществлялось зачисление денежных средств.
В данном документе необходимо указать общую сумму, которая вносится на расчетный счет, а также его реквизитные данные.
Если при зачислении денежных средств определено то, что фактическая и зачисленные суммы не соответствуют друг другу, то организация должна заново осуществить процедуру составления этого документа. При этом сотрудник банка, работающий в кассе, должен произвести перечеркивание первоначально оформленного объявления на взнос наличными. Также на обратной стороне квитанции ему необходимо перечеркнуть принимаемую сумму, поставить подпись, а также передать ее сотруднику бухгалтерии для того, чтобы оформить новый документ.
В процессе приема наличных денежных средств от коммерческой организации, которая не является кредитной, к объявлению на взнос наличных денежных средств необходимо приложить реестр проведенных операций , которые предусмотрены соответствующим актом от Банка России.
Зачем необходимо передавать средства в банковское учреждение
В соответствии с действующим законодательством РФ, компании могут осуществлять ведение расчетов как безналичными перечислениями, так и путем выполнения наличных платежей. В первом случае это допускается только при работе с населением нашего государства . Во втором случае, фирма может иметь контрольно-кассовые аппараты или же применять бланки строгой отчетности, выполненные в соответствие с установленными правилами.
Необходимо отметить, что существуют определенные ограничения в средствах, которые могут храниться в кассе. Лишние же средства необходимо сдавать в банк. Именно в данной ситуации и следует использовать объявление на взнос наличных. Стоит сказать, что данный документ получил широкое распространение и применяется на многих предприятиях, независимо от сферы их деятельности.
Этапы выполнения процедуры
После завершения рабочего дня один из ответственных сотрудников бухгалтерского отдела должен выполнить подсчет поступивших в кассу денег . В том случае если денежная сумма превышает установленный лимит, то их необходимо сдать в кассу банка, в котором открыт расчетный счет организации. Именно в процессе сдачи наличных в кассу банковской организации заполняется объявление на взнос .
Процедура оформления данного документа должна осуществляться в присутствии одного из сотрудников банка . При этом в отдельных ситуациях специалист может самостоятельно вносить необходимую информацию в документ. Это осуществляется по просьбе одного из клиентов.
Денежные средства могут быть сданы как руководителем предприятия, так и человеком, который был назначен им в качестве ответственного лица. Как правило, ответственным лицом выступает бухгалтер или кассир, работающий в организации. В данной ситуации у сотрудников должна иметься доверенность , заверенная у нотариуса.
Ответственность за невыполнение процедуры
Многие руководители предприятий и организаций задумывается над вопросом того, что будет в случае, если лишние денежные средства не будут сданы в кассу банка. Ответ в данном случае следующий.
Если произойдет внезапная проверка и выяснится, что в кассе находится денежных средств больше, чем установленный лимит, то это будет сопровождаться наложением штрафов . Максимальная санкция в данном случае составляет 50000 рублей .
Исключением в данной ситуации становится случай, когда деньги предназначены для начисления зарплаты сотрудникам, оплаты пособий, страховых выплат и так далее. Таким образом, наличные деньги, предназначенные для нужд сотрудников предприятия, в учет не берутся .
В данном вопросе необходимо придерживаться определенного порядка . Период на хранение наличных денежных средств не должен превышать трех суток . При этом при ситуации, когда компания ведет деятельность вдалеке от населенных пунктов или в труднодоступных районах, то данный период увеличивается на срок до 5 суток .
Основные правила по составлению
Документ данного вида составляется в стандартной форме , которая должна являться обязательной для использования. Кроме объявления, к документам также относят ордер и квитанцию . Они должны быть составлены точно также. В документе, оформляемом в банке, необходимо указать следующую информацию :
- Информацию про предприятие, на счет которого зачисляются наличные денежные средства.
- Название банковской организации.
- Номер счета для выполнения расчетов.
- Сумма зачисления.
- Источник, из которого поступила сумма.
- Дата выполнения процедуры.
Существуют определенные особенности оформления объявлений на взнос наличными. Объявление может быть заполнено как ручкой, так и в электронном варианте. Реквизиты предприятия могут быть внесены в документ посредством печати .
Запрещено допускать ошибки в документах. Именно по этой причине при заполнении необходимо быть максимально внимательным . Если произошла неточность или ошибка, необходимо заполнять форму заново.
Бланк данного вида должен быть составлен в одном экземпляре . После того как принятие денег в банке было выполнено, сотрудник финансового организации, принявший наличные, должен поставить подпись и печать. Документ, который был заполнен, остается у сотрудника банковской организации.
Представителю компании предоставляется квитанция . Ордер должен быть отправлен в бухгалтерию банка. В дальнейшем он добавляется к выписке из банка.
Образец и бланк
Сразу же хочется отметить, что процедура заполнения не отличается своей сложностью и должна быть понятна даже тому человеку, который впервые сталкивается с данным вопросом. Итак, в форме необходимо соблюсти следующие нюансы :
- Написать номер бланка и поставить дату заполнения документа.
- Вписать информацию про название предприятия.
- В строке дебета следует внести информацию про номер счета отправителя, а в строке кредит – название компании, на расчетный счет которой поступают средства. Необходимо отметить, что информацию про дебет и кредит можно и не заполнять, так как в отдельных случаях специалист банка может самостоятельно внести эту информацию.
- После этого следует заполнить информацию про идентификационный код.
- Следующий этап – это внесение сведений про банк.
- Далее прописывается сумма в количестве наличных денежных средств, которые вносятся на расчетный счет.
- Документ должен быть подписан кассиром в банке и лицом, которое вносит денежные средства – руководителем предприятия или доверенным сотрудником. В случае если наличные деньги вносит доверенное лицо, то у него должна быть доверенность от нотариуса.
Заключение
Несмотря на простоту составления данного документа, необходимо ответственно относится к этому вопросу . Рекомендуется назначить ответственное лицо, которое бы регулярно посещало банк для зачисления на расчетный счет предприятия наличных средств. В таком случае сотрудник будет знать все тонкости выполнения процедуры и нововведения. Как следствие, проблем с данным вопросом не возникнет.
Если же игнорировать выполнение процедуры, то вероятность того, что рано или поздно на предприятие приедут проверяющие органы, является очень большой. В случае если они установят нарушение законодательства – предприятию грозит немалый штраф.
Впервые сталкиваясь с вопросом составления объявления на взнос наличными, могут возникать определенные вопросы. Для того чтобы получить ответ на них, всегда можно обратиться к компетентному сотруднику предприятия или работнику отделения банка.
Осуществление процедуры сдачи наличных в банк в 1С есть в данном видео.
С помощью данного объявления организациями оформляется внесение наличных денег из кассы на собственный расчетный (текущий) счет в обслуживающий банк.
Положением Банка России от 24 апреля 2008 г. № 318-П утвержден бланк объявления на взнос наличными (форма по ОКУД 0402001), который помимо объявления также содержит ордер и квитанцию о приеме кредитным учреждением денежных средств от организации.
Объявление на взнос, заполнение которого возлагается на бухгалтера организации или работника банка, оформляется от руки, либо при помощи компьютера, с сохранением всех реквизитов бланка. При этом в объявлениях могут обозначаться штампами такие реквизиты как: владелец счета, номер счета и название банка. Исправления и помарки не допускаются!
Стоит обратить внимание, что при заполнении объявления:
- в качестве даты взноса указывается фактическая дата представления денег в банк.
- источники поступления наличных денежных средств должны быть указаны в соответствующих графах как прописью, так и в виде кода.
- 02 Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров независимо от каналов их реализации;
- 05 Поступления выручки пассажирского транспорта;
- 08 Поступления квартирной платы и коммунальных платежей;
- 09 Поступления выручки зрелищных предприятий;
- 11 Поступления выручки от предприятий, оказывающих прочие услуги;
- 12 Поступления налогов и сборов;
- 15 Поступления от реализации недвижимости;
- 16 Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации);
- 17 Поступления от предприятий Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации;
- 18 Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации;
- 19 Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица;
- 20 Поступления наличных денег от реализации государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)
- 28 Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат;
- 30 Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно-обменных операций с физическими лицами;
- 32 Прочие поступления.
В случае обнаружения кассиром несоответствия фактически вносимой и указанной в документе денежной суммы, объявление на взнос наличными подлежит переоформлению и исправлению клиентом.
Также, для приема и зачисления денежной наличности на текущие счета юридических лиц банками может использоваться препроводительная ведомость к сумке с рублевой денежной наличностью.
Составление объявления на взнос наличными необходимо тогда, когда предприятия или организации вносят наличные средства на свой расчетный счет в банке. Документ является обязательным и носит строгую форму, поэтому кредитные учреждения очень требовательно относятся к его заполнению и всегда тщательно проверяют правильность внесенных в него сведений.
ФАЙЛЫ
В каких случаях происходит передача наличных средств в банк
Согласно закону, компании могут вести расчеты как путем безналичных перечислений, так и при помощи наличных платежей (но только при работе с населением). Во втором случае, фирма должна иметь контрольно-кассовый аппарат или же использовать бланки строгой отчетности установленного образца.
При этом существует лимит средств, который может храниться в кассе, излишки же следует регулярно сдавать в банк.
Именно для таких ситуаций и разработана форма объявления на взнос наличными.
Следует отметить, что документ имеет широкое распространение и используется предприятиями, независимо от той сферы, в которой они работают и уровня бизнеса, к которому относятся.
Этапы действий
В конце каждого рабочего дня кассир или бухгалтер организации обязан проводить подсчет денежных средств, находящихся в кассе. Если денег оказывается больше установленного лимита, то их нужно сдавать в обслуживающий банк для зачисления на расчетный счет. Как раз в момент передачи и заполняется форма объявления на взнос наличными.
Оформление документа происходит в присутствии банковского работника, при этом в некоторых случаях специалист банка может сам внести нужную информацию в документ (по просьбе клиента).
Деньги может сдавать как руководитель предприятия, так и лицо, действующее от имени организации (например, кассир или бухгалтер), но в этом случае у представителя должна быть действующая доверенность, заверенная у нотариуса.
Что будет, если не сдавать «лишнюю» наличность в банк
Если в случае внезапной проверки надзорные органы обнаружат в кассе превышение лимита денежных средств, это обернется для компании-нарушителя штрафными санкциями. При этом размер штрафа может доходить до пятидесяти тысяч рублей. Исключение составляют те ситуации, когда деньги, хранящиеся в кассе, предназначены для выплаты заработной платы, социальных пособий, стипендий, страховок и пр. нужд работников предприятий.
Но и тут следует придерживаться определенного порядка: срок хранения такой «налички» не должен превышать трех дней. При этом если компания работает на Крайнем Севере или в труднодоступных районах, то период увеличивается до 5 дней (включая день выплаты).
Правила составления объявления на взнос наличными
Документ имеет стандартную унифицированную форму, обязательную к применению. Помимо самого объявления бланк включает в себя ордер и квитанцию – они заполняются аналогичным образом. Документ содержит:
- сведения о предприятии, на счет которого перечисляются наличные средства,
- название банка,
- номер расчетного счета,
- сумму (она должна в точности совпадать с той, что вносится на счет)
- и источник ее поступления,
- дату зачисления (т.е. тот день, в который фактически происходит действие).
Нужно отметить, что источник поступления финансовых средств можно прописать как словами, так и отметить в виде кода. К примеру,
15
– продажа недвижимости;
11
– выручка предприятия от оказания прочих услуг;
02
– торговая выручка от реализации потребительских товаров по любым каналам реализации.
При затруднениях в этой части, по полному списку кодов (всего 15 основных значений) следует проконсультироваться у банковского специалиста.
Правила оформления объявления на взнос наличными
Объявление можно заполнять как от руки, так и на компьютере (но используя только утвержденную форму – другую банк не примет), кроме того, реквизиты предприятия можно вносить с помощью штампа или печати.
Ошибки в бланке документа допускать нельзя, поэтому при его заполнении нужно быть максимально сосредоточенным и собранным. Если же помарка или неточность все же случилась, не следует их исправлять – такое объявление в любом случае будет считаться испорченным, поэтому лучше сразу заполнить новую форму.
Бланк составляется в единственном экземпляре и после принятия наличных средств, специалист банковской организации (кассир) его подписывает и штампует.
Заполненный бланк объявления остается у сотрудника банка, квитанция с его подписью передается представителю компании, который внес наличность, а приходный ордер отправляется в бухгалтерию кредитного учреждения и прикладывается в дальнейшем к банковской выписке.
Образец заполнения объявления на взнос наличными
Форма документа не очень сложна и вполне понятна даже неопытному человеку.
- В начале пишется номер бланка и ставится дата заполнения, которая должна соответствовать дате внесения наличности на счет.
- После этого вписывается наименование предприятия, которое вносит наличные деньги.
- Далее идет строка «Дебет»: сюда вносится номер счета отправителя денежных средств, а в строку «Получатель» — название компании, на счет которой они поступают. Графа «Кредит» обозначает номер расчетного счета получателя.
Следует отметить, что строки «Дебет» и «Кредит» заполнять не обязательно, поскольку, специалист кредитного учреждения сам может вписать в них нужные сведения при получении «налички».
- Затем заполняются данные об ИНН, КПП – сюда вносятся цифры, соответствующие учредительным бумагам фирмы. В строке под названием «Счет №» имеется ввиду номер расчетного счета получателя.
- Потом пишутся сведения о банке-вносителе и банке-получателе: их наименования и БИК (банковский идентификационный код).
- После этого вписывается сумма вносимых денежных средств (в нужных ячейках прописью и цифрами), а также указывается источник поступления: прописью или в виде соответствующего кода. Ячейка «Символ» обозначает код источника поступления денег и соответствующую ему сумму поступления.
- Документ должен быть подписан кассиром кредитного учреждения, а также лицом, которое вносит деньги (это может быть руководитель предприятия или действующий от его имени представитель).
